新疆天山毛紡織股份有限公司關(guān)于重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正及追溯調(diào)整的公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性稱述或重大遺漏。
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第19號(hào)——財(cái)務(wù)信息的更正及相關(guān)披露》等監(jiān)管規(guī)定，現(xiàn)將有關(guān)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正及追溯調(diào)整事項(xiàng)說(shuō)明如下：
一、基本情況
公司2007年度將部分應(yīng)由生產(chǎn)人員的負(fù)擔(dān)的養(yǎng)老保險(xiǎn)等“五險(xiǎn)一金”錯(cuò)誤計(jì)入“管理費(fèi)用”，依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第9號(hào)—職工薪酬》的有關(guān)規(guī)定，公司本期對(duì)上述前期差錯(cuò)事項(xiàng)進(jìn)行了追溯調(diào)整。該差錯(cuò)事項(xiàng)調(diào)增2008年度期初未分配利潤(rùn)1，379，001.21元，其中：調(diào)增2007年度凈利潤(rùn)1，379，001.21元。
二、更正事項(xiàng)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響
對(duì)2007年度合并報(bào)表財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響如下：
鳦2008年初審定數(shù)差錯(cuò)更正數(shù)追溯調(diào)整后2008年初審定數(shù)
流動(dòng)資產(chǎn)420，239，719.42 1，379，001.21421，618，720.63
其中：存貨243，220，980.55 1，379，001.21244，599，981.76
非流動(dòng)資產(chǎn)170，703，448.36170，703，448.36
資產(chǎn)總計(jì)590，943，167.78 1，379，001.21592，322，168.99
流動(dòng)負(fù)債：112，412，670.74112，412，670.74
非流動(dòng)負(fù)債：8，478，172.558，478，172.55
負(fù)債合計(jì)120，890，843.29120，890，843.29
股本363，456，000.00363，456，000.00項(xiàng)目
資本公積
523，453，986.19523，453，986.19
盈余公積46，347，960.6946，347，960.69
未分配利潤(rùn)-481，070，869.13 1，379，001.21 -479，691，867.92
外幣報(bào)表折算差額-1，182，028.95-1，182，028.95
歸屬母公司所有者權(quán)益合計(jì)451，005，048.801，379，001.21452，384，
绬47，275.719，047，275.7019，047，275.70
所有者權(quán)益總計(jì)470，052，324.501，379，001.21 471，431，325.71
負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)590，943，167.791，379，001.21592，322，1
年初未分配利潤(rùn)-496，617，720.77-496，617，720.77
凈利潤(rùn)15，546，851.641，379，001.2116，925，852.85
未分配利潤(rùn)-481，070，869.13 1，379，001.21 -479，691，867.92
三、五洲松德聯(lián)合會(huì)計(jì)師事務(wù)所意見(jiàn)
經(jīng)審核，我們認(rèn)為，公司上述前期差錯(cuò)更正事項(xiàng)的處理，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定。
四、公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和獨(dú)立董事關(guān)于本次重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正及追溯調(diào)整的意見(jiàn)
第四屆十二次董事會(huì)審議并通過(guò)關(guān)于會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正追溯調(diào)整期初數(shù)據(jù)的議案。
董事會(huì)認(rèn)為：公司對(duì)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)的更正是恰當(dāng)?shù)?，符合?guó)家頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的有關(guān)規(guī)定，提高了公司會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，真實(shí)反映了公司的財(cái)務(wù)狀況。
第四屆十二次董事會(huì)審議并通過(guò)關(guān)于會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正追溯調(diào)整期初數(shù)據(jù)的議案。
監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：該項(xiàng)調(diào)整對(duì)以前年度會(huì)計(jì)差錯(cuò)引起的正常調(diào)整，符合有關(guān)法律、法規(guī)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及公司章程的有關(guān)規(guī)定。監(jiān)事會(huì)同意董事會(huì)關(guān)于就本事項(xiàng)做出按前述內(nèi)容進(jìn)行重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整的意見(jiàn)，以及就其原因和影響所進(jìn)行的說(shuō)明。
獨(dú)立董事對(duì)此事項(xiàng)進(jìn)行了事前認(rèn)可并發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)，認(rèn)為：公司2008年度財(cái)務(wù)報(bào)告已經(jīng)五洲松德會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，并出具了《審計(jì)報(bào)告》。同意公司董事會(huì)對(duì)前期重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的專項(xiàng)說(shuō)明。本次前期重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，同意因會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正而進(jìn)行的追溯調(diào)整。
特此公告。
新疆天山毛紡織股份有限公司
2009年4月23日
