一、中小企業(yè)發(fā)展現狀
改革開放以來，特別是《中小企業(yè)促進法》頒布實施以來，我國的中小企業(yè)獲得了迅速發(fā)展。據統(tǒng)計，我國中小企業(yè)目前已占到全國企業(yè)總數量的99％，吸納了全國75％的就業(yè)人員，提供的出口占出口總數的68％，提供了48％的稅收收入，創(chuàng)造了全國70％的新增產值和59％的國內生產總值，對國民收入、擴大就業(yè)與出口、活躍市場等方面做出了巨大的貢獻，已成為國民經濟的重要組成部分，是我國全面實現小康目標和經濟社會和諧發(fā)展的重要力量。
廈門市的情況與全國情況基本相似，截至2008年底，廈門市共有中小企業(yè)7萬多家，中小企業(yè)戶數占廈門市企業(yè)總戶數的99％。創(chuàng)造的產值占廈門市國民生產總值的56％，出口比重占35％，繳納各種稅收占46％，技術創(chuàng)新成果占65％，吸納全社會就業(yè)人口的75％。當前，廈門市的中小企業(yè)主要活躍在電子、化工、機械、商務、社區(qū)、旅游服務等領域。批發(fā)、零售和制造業(yè)是廈門中小企業(yè)的主體，約占整體的63％。中小企業(yè)以其生命力旺盛、經營方式靈活、市場反應快速、大量吸收下崗職工就業(yè)等優(yōu)勢，成為了廈門市經濟發(fā)展的一支重要生力軍。但從總體上看，仍有相當部分的企業(yè)還處在創(chuàng)業(yè)后的成長期，經營規(guī)模相對較小，科技含量整體較低等，還屬于企業(yè)中的弱勢群體。中小企業(yè)的發(fā)展還面臨著融資難、稅負重、社會服務體系跟不上等問題。由于融資需求難以得到滿足，造成中小企業(yè)經營中不同程度地出現了流動資金周轉困難、規(guī)模擴張受阻、設備陳舊難以更新、技術開發(fā)投入不足等情況，從而阻礙了自身的進一步發(fā)展。
二、中小企業(yè)融資難的主要原因
中小企業(yè)融資難是世界性難題，而這個難題在我國目前顯得尤為突出。我國中小企業(yè)融資難的原因是多方面的、多層次的，決不是單獨哪方面的問題，而是企業(yè)自身缺陷、金融體制不完善、政府扶持力度不足等共同作用的結果。
（一）中小企業(yè)自身的缺陷影響融資
1、中小企業(yè)總體上數量大規(guī)模較小，面對大型企業(yè)的挑戰(zhàn)，他們往往缺乏競爭力。如廈門市2008年9月底為止，共有中小企業(yè)7萬元多家，其中，注冊資本在500萬元以下的占93％，注冊資本在500-1000萬元的占3.5％，而注冊資本在1000萬元以上的，僅占3.1％。由于資金實力明顯比大型企業(yè)弱小，從而影響了企業(yè)的融資能力。
2、大量中小企業(yè)存在財務制度不夠健全、會計信息缺乏完整性和準確性、信用等級不高等現象，影響了中小企業(yè)的融資。
3、大量的中小企業(yè)，特別是小企業(yè)屬于家族企業(yè)，對企業(yè)的科學管理水平較低，大量的中小企業(yè)還沒有形成企業(yè)文化，從而影響企業(yè)的經營業(yè)績和持續(xù)經營能力。如廈門市2007年至2008年10月共注銷或被吊銷執(zhí)照近2000戶。中小企業(yè)的經營管理狀況影響了中小企業(yè)的形象，導致銀行對中小企業(yè)的償還能力心存顧慮，影響了中小企業(yè)的融資。
（二）中小企業(yè)抵抗經營風險的能力較弱
2008年金融風暴，廈門的外向型企業(yè)出口訂單大量減少，外需市場萎縮。作為大型企業(yè)、重點工業(yè)制造業(yè)配套的廈門市中小企業(yè)，有30％以上減產或停產。加之人民銀行連續(xù)5次上調人民幣存款準備金率，各商業(yè)銀行的“惜貸”，使得中小企業(yè)的資金更加困難。2008年廈門市對60家中小企業(yè)進行資金需求調查，被調查的60家企業(yè)的總資金需求量為27億元，其中需向銀行貸款10億元，普遍存在資金缺口問題。
（三）國家對中小企業(yè)扶持力度不夠
長期以來，國家在政策、資金、技術、人員等諸多方面主要關注大型企業(yè)，對中小企業(yè)的發(fā)展重視不夠，從而使大多數金融機構都將主要精力放在了大型企業(yè)項目上，為廣大中小型企業(yè)服務的金融機構明顯不足。按國家現行的金融體制，大企業(yè)可以通過發(fā)行股票、債券等方式募集資金，而中小企業(yè)很少能在資本市場上獲得融資，絕大多數中小企業(yè)只能依靠金融機構的融資。
（四）缺乏足夠的抵押擔保也影響了中小企業(yè)的融資
隨著國有商業(yè)銀行股份制改革步伐的加快，國有商業(yè)銀行的風險控制逐漸向以控制貸款安全性為主的管理方式轉變。有效擔保和抵押，是商業(yè)銀行向中小企業(yè)提供融資的前提條件。由于中小企業(yè)經營規(guī)模較小，土地、房屋抵押物有限，又難有讓銀行放心的擔保人，導致中小企業(yè)因為缺乏合適的抵押和擔保而造成融資困難。
三、中小企業(yè)解決融資難問題的應對策略
（一）關注政府出臺的各項中小企業(yè)的扶持政策，積極主動地利用政策
為了解決中小企業(yè)融資難的問題，各級政府先后出臺了許多相關政策。如國務院辦公廳轉發(fā)發(fā)展改革委等部門《關于加強中小企業(yè)信用擔保體系建設意見》的通知、《福建省人民政府關于進一步支持中小企業(yè)融資的若干意見》、《廈門市政府關于進一步支持中小企業(yè)融資的實施意見》、《廈門市政府關于扶持中小企業(yè)經營發(fā)展的實施意見》等。2008年的金融風暴以來，廈門市政府在加大財政支持中小企業(yè)的力度，加大對融資擔保機構的支持力度，建立銀行對中小企業(yè)貸款融資的激勵機制，支持中小企業(yè)上市融資，加強中小企業(yè)融資服務指導工作，提升中小企業(yè)管理水平等方面，相繼推出了政策體系、融資服務體系、企業(yè)信用服務體系和社會化服務等一系列的政策措施。除此之外，廈門市政府還減免了部分收費項目，如取消電子口岸的預申報系統(tǒng)入網費、人事代理服務費減半收取等，減輕企業(yè)負擔。這些政策都有利于中小企業(yè)的發(fā)展，中小企業(yè)應積極掌握，并加以充分利用，從而擺脫困境，使自身得到發(fā)展和壯大。
（二）講究融資策略
當前中小企業(yè)融資難的問題得到了各級政府的重視，各政府也相應出臺了相關的扶持政策。盡管如此，企業(yè)與銀行打交道也是一門學問，要講究策略。
1、樹立良好的企業(yè)形象。良好企業(yè)形象，往往決定了銀行對企業(yè)融資的信心，是順利取得銀行融資的關鍵。要建立企業(yè)形象應從以下幾方面著手：（1）講究信譽。一個企業(yè)的信譽關系到企業(yè)的形象，只有良好的信譽才能使銀行對貸款的安全性絕對放心。（2）提高企業(yè)管理人員素質。提高企業(yè)管理人員素質是提高企業(yè)經營管理水平的前提。經濟效益在很大程度上取決于企業(yè)的經營管理水平，提高經營管理水平也有助于提高企業(yè)的信譽。銀行往往關注一個企業(yè)經營管理者的素質，有良好素質的管理者才能保證信貸資金得到有效的使用，從而達到銀行和企業(yè)“雙盈”的目的。（3）抓好資金的日常管理。企業(yè)的財務核算是否正規(guī)、財會人員素質的高低以及企業(yè)財務管理嚴格與否是銀行衡量企業(yè)資金管理水平的重要標準。由于銀行對中小企業(yè)的具體生產和經營活動不可能有很透徹的了解，因此在對企業(yè)進行考查時銀行往往是從企業(yè)資金的使用、周轉和財務核算等方面入手。企業(yè)要想取得銀行的信任、培養(yǎng)良好的形象，就必須抓好資金的日常管理。（4）經常主動地與銀行溝通，如實說明企業(yè)的生產經營情況。經常主動的溝通使銀行感受到企業(yè)的尊重，從而加強對企業(yè)的信任度，也提高了銀行對中小企業(yè)的支持力度，逐步建立起與企業(yè)的良好關系。（5）積極主動、熱情地配合銀行開展各項工作。積極主動配合銀行檢查企業(yè)貸款的使用情況以及銀行開展的各種調查，及時報送企業(yè)財務報表，主動按時償還到期貸款或履行展期手續(xù)，以取得銀行對中小企業(yè)的信任感。（6）體諒銀行的難處。貸款的成功與否，受國家信貸規(guī)模、國家政策和其他機構部門的制約，并不完全取決于銀行。銀行是經營貨幣的，是主要通過貸款獲取利息收益的，一時不能獲得銀行貸款或貸款展期，是有原因的，此時，更多的應是了解其中原因，從而采取有效的解決辦法，要充分理解和體諒銀行的難處，避免沖突傷了和氣，從而得不到銀行的有效支持。
2、做好投資項目可行性調查研究，寫好可性行報告。投資項目可行性研究報告對爭取項目貸款的規(guī)模，以及銀行貸款支持力度起著舉足輕重的作用，因此，中小企業(yè)在撰寫報告前，應進行充分的可行性調查研究，在此基礎上，著手撰寫可行性報告，這不僅是對企業(yè)負責，也是對銀行負責。在撰寫可行性報告時，應突出以下幾個方面：（1）報告的項目應符合國家的有關政策，用大量的事實論證投資項目在技術、經濟、環(huán)境等問題上的可行性等。（2）對重大問題有關問題做出有力的論證。所謂重大問題主要包括企業(yè)現狀、發(fā)展前景、技術能力、生產能力、基礎設施狀況，材料、燃料、動力的供應，產品銷路等。如在論證產品銷路時，必須對社會和市場對該產品的需求、市場調查和預測，包括國內外、省內外和本地區(qū)對該產品的需求量、當前社會的生產能力及將來的趨勢等做出分析和論證。（3）突出項目特點。一個沒有特點的項目是得不到銀行支持的。中小企業(yè)在與銀行商談融資事宜時，要善于實事求是地突出項目的特點。項目的特點不僅是項目本身內在的特性，也是銀行融資需要考慮的重大方面。（4）把經濟效益作為可行性報告的出發(fā)點和落腳點。（5）對項目的風險做出評價，充分說明風險的存在，并著重說明應對風險的有效辦法。
3、選擇合適的貸款時機。選擇合適的貸款時機，要注意既有利于保證中小企業(yè)所需資金及時到位，又便于銀行調劑安排信貸資金和調整信貸規(guī)模。銀行信貸規(guī)模是年初一次性下達，分季安排使用，不允許擅自突破。因此，一般來說，中小企業(yè)如要申請較大金額的貸款，不宜安排在年末和每季季末，而應提早將本企業(yè)的用款計劃告訴銀行，以免銀行在信貸規(guī)模和資金安排上被動。企業(yè)除與開立基本賬戶的銀行保持良好關系外，還可與其他銀行建立銀企關系，這樣企業(yè)在項目所需資金量大，一家銀行由于各種原因不能解決時，可采用銀團貸款方式加以解決，還可為企業(yè)下一步生產經營發(fā)展所需資金爭取銀行支持早做安排。
4、爭取擔保公司的支持。銀行出于對自身信貸資金安全的考慮，在貸款項目的選擇上往往要求企業(yè)提供良好的貸款擔?；虻盅海瑢５囊筝^為苛刻。中小企業(yè)由于自身資金少，經營規(guī)模小，很難提供銀行需要的抵押、質押物，同時也難以取得第三方的信用擔保，但是，爭取當地擔保公司的支持，向商業(yè)銀行融資就要容易得多。
總之，中小企業(yè)融資難的原因是多方面的，我國各級政府在這個問題上也采取了一系列的政策措施，對于企業(yè)來說應積極主動地把握政策，并加以充分利用。與此同時，對商業(yè)銀行來說，它也是一個企業(yè)，也是以盈利為主要目的的，因此，要掌握好與銀行打交道的策略，從企業(yè)內部管理著手練好“內功”，同時與加強與銀行的聯系，這樣才能得到銀行的有力支持，從而使自己得到發(fā)展壯大。
參考文獻：
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