1．基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。是到最近一期為止的企業(yè)比較完整的各期財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，包括損益表、資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表中的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，它是企業(yè)財(cái)務(wù)模型的出發(fā)點(diǎn)。
2．近似經(jīng)營常數(shù)。是企業(yè)在經(jīng)營過程中，已發(fā)生的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)之間存在的一系列穩(wěn)定比例關(guān)系。包括經(jīng)營流量間的比例，如邊際成本率、費(fèi)用率和毛利率等；存量間的比例，如流動(dòng)比率和速動(dòng)比率等；流量與存量間的比例，如應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)率等。
3．固定比率關(guān)系。是指所得稅率、增值稅率、出口退稅率、折舊率、攤銷率等法定的比率。
4．外部預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)。將影響決策的外部因素的關(guān)鍵信息指標(biāo)量化，如市場(chǎng)覆蓋率、市場(chǎng)份額、訂單數(shù)量、訂單價(jià)格、原材料需求量、原材料價(jià)格、匯率、銀行存/貸款利率、所得稅率、增值稅率、出口退稅率、折舊率、攤銷率、政府補(bǔ)貼、資助、減免、救助、優(yōu)惠政策、環(huán)保指標(biāo)、經(jīng)營許可、投資者信心、資本市場(chǎng)氛圍和通貨膨脹率等，就形成了企業(yè)財(cái)務(wù)模型中的外部預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)。
5．內(nèi)部預(yù)算數(shù)據(jù)。將內(nèi)因的關(guān)鍵信息指標(biāo)量化，如成品率、毛利率、土地、廠房、機(jī)器設(shè)備、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)能、生產(chǎn)設(shè)施價(jià)值、新增投資預(yù)算、員工數(shù)量、工資水平、勞動(dòng)生產(chǎn)率、人員儲(chǔ)備和培訓(xùn)、股本投資、貸款、營業(yè)收入、營業(yè)成本、各項(xiàng)費(fèi)用和現(xiàn)金流等，就形成了企業(yè)財(cái)務(wù)模型中的內(nèi)部預(yù)算數(shù)據(jù)。
6．自動(dòng)生成的經(jīng)營數(shù)據(jù)。在構(gòu)成動(dòng)態(tài)交互式企業(yè)財(cái)務(wù)模型的幾十張表格中，大量數(shù)據(jù)是自動(dòng)生成的。它們包括企業(yè)在未來各時(shí)間點(diǎn)、段上的營業(yè)收入、邊際成本、三項(xiàng)費(fèi)用、總成本、稅前及稅后利潤、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨、銀行貸款余額及經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、融資產(chǎn)生的現(xiàn)金流和投資產(chǎn)生的現(xiàn)金流、凈現(xiàn)金流和銀行存款及現(xiàn)金余額等。這類經(jīng)營預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)作為前五類數(shù)據(jù)的被動(dòng)變量在表格中自動(dòng)生成，是對(duì)經(jīng)營決策產(chǎn)生綜合結(jié)果的全面預(yù)測(cè)。
將上述六類數(shù)據(jù)按會(huì)計(jì)原理和邏輯關(guān)系，在互動(dòng)表格中沿時(shí)間坐標(biāo)用公式聯(lián)接起來，就形成了動(dòng)態(tài)交互。當(dāng)模型中的一個(gè)或若干數(shù)據(jù)發(fā)生變化時(shí)，其他相關(guān)數(shù)據(jù)就因預(yù)先設(shè)置的公式關(guān)系發(fā)生聯(lián)動(dòng)，這就是動(dòng)態(tài)交互。這個(gè)可動(dòng)態(tài)調(diào)整的、數(shù)據(jù)間相互聯(lián)動(dòng)的互動(dòng)表格組構(gòu)成的完整體系，就是動(dòng)態(tài)交互式企業(yè)財(cái)務(wù)模型。
利用動(dòng)態(tài)交互式企業(yè)財(cái)務(wù)模型，不僅可以建立起企業(yè)內(nèi)外部經(jīng)營信息之間的邏輯關(guān)系和有機(jī)聯(lián)系，在模型上模擬企業(yè)經(jīng)營行為，分析判斷不同決策下產(chǎn)生的經(jīng)營結(jié)果，更可量身定制個(gè)性化決策支持系統(tǒng)，如整體經(jīng)營決策支持系統(tǒng)，企業(yè)融資解決方案支持系統(tǒng)，投資決策支持系統(tǒng)，業(yè)務(wù)管理與財(cái)務(wù)控制系統(tǒng)及投資項(xiàng)目管理系統(tǒng)。經(jīng)營者可利用這些決策支持系統(tǒng)上模擬決策后產(chǎn)生的綜合結(jié)果，為決策提供科學(xué)依據(jù)，也可通過系統(tǒng)對(duì)企業(yè)未來經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行管理、控制和預(yù)測(cè)。此外，還可用于編制經(jīng)營計(jì)劃，對(duì)未來經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析，對(duì)企業(yè)價(jià)值進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)估。
