用友軟件是會計電算化課程應(yīng)用的主流軟件，很多高校應(yīng)用用友ＥＲＰ－Ｕ８．７２軟件來進行講解。在ＥＲＰ－Ｕ８操作系統(tǒng)中，基礎(chǔ)設(shè)置、總賬和報表系統(tǒng)是財務(wù)系統(tǒng)的重要內(nèi)容，在操作過程中會遇到不少問題。本文主要對常見問題及解決方法加以總結(jié)，從而為正確操作軟件打好基礎(chǔ)。
?。?基礎(chǔ)設(shè)置
問題：在基礎(chǔ)設(shè)置菜單中，點擊具體內(nèi)容，例如【客商信息】后，系統(tǒng)沒有反應(yīng)（參見圖１）。
原因分析：在建立賬套后，尚未進行【系統(tǒng)啟用】。
解決方法：進入【設(shè)置】→【基礎(chǔ)信息】→【系統(tǒng)啟用】進行設(shè)置。勾選需要啟用的系統(tǒng)名稱并設(shè)置啟用時間。完成后即可進行具體的基礎(chǔ)設(shè)置。
２ 總賬初始化
問題１：往來款項期初余額的錯誤。例如：在錄入應(yīng)收賬款輔助賬期初時，正常情況下應(yīng)收賬款科目的期初余額應(yīng)為合計數(shù)１５７ ６００元，但期初余額界面顯示出的余額為３１５ ２００元（正常余額的２倍）。
原因分析：在沒有對【應(yīng)收賬款】科目設(shè)置客戶往來輔助核算的情況下，直接錄入了總賬科目的余額，發(fā)現(xiàn)錯誤后沒有刪除該余額就重新定義了客戶往來輔助核算，輸入了輔助賬明細余額，因此導(dǎo)致余額顯示為正常余額的２倍。
解決方法：首先把【應(yīng)收賬款】下的輔助賬期初余額記錄全部刪除，再通過修改【應(yīng)收賬款】會計科目，取消客戶往來輔助核算，然后在【期初余額】錄入界面中將【應(yīng)收賬款】科目（系統(tǒng)顯示為無輔助核算科目）的總賬余額（１５７ ６００）刪掉；最后重新把【應(yīng)收賬款】科目設(shè)置為客戶往來輔助核算，再重新錄入輔助賬期初余額即可。此種解決方法同樣適用于應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款等往來科目。
問題２：【其他應(yīng)收款】輔助賬無法選定職員。例如：在錄入【其他應(yīng)收款】輔助賬期初時，系統(tǒng)提示“個人非法”。
原因分析：【人員檔案】的內(nèi)容操作中，存在“是否業(yè)務(wù)員”復(fù)選框。此復(fù)選框的勾選與否與【其他應(yīng)收款】的輔助檔案存在邏輯關(guān)系。如果沒有選中，則在總賬系統(tǒng)錄入輔助賬期初余額時，不顯示對應(yīng)的個人檔案信息。
解決方法：進入【設(shè)置】→【基礎(chǔ)檔案】→【機構(gòu)人員】→【人員檔案】，選定“是否業(yè)務(wù)員”的復(fù)選框即可。
３ 日常業(yè)務(wù)
問題１：填制憑證時，屏幕上出現(xiàn)“日期不能超前建賬日-
期”或者“日期不能滯后系統(tǒng)日期”的提示（參見圖２）。
原因分析：在應(yīng)用軟件時，一般包括3個日期：系統(tǒng)日期（計算機主板上的ＣＭＯＳ時鐘記錄，一般為當前的時間）、建賬日期（啟用具體模塊的日期）、業(yè)務(wù)日期（具體的經(jīng)濟事項的發(fā)生日期）。 “日期不能超前建賬日期”警告的意思是，填制憑證時的業(yè)務(wù)日期跳到系統(tǒng)建賬以前了。只有先啟用總賬，才能進行具體的總賬業(yè)務(wù)處理。沒有啟用就處理業(yè)務(wù)，顯然不符合邏輯?！叭掌诓荒軠笙到y(tǒng)日期”警告的意思是，填制憑證時的業(yè)務(wù)日期超過了計算機系統(tǒng)日期。我們知道，會計核算主要遵循的是歷史成本原則，即會計是事后反映，只能對已經(jīng)發(fā)生的業(yè)務(wù)進行處理，換句話講就是先發(fā)生業(yè)務(wù)，之后進行具體的會計處理。而把未來發(fā)生的事項現(xiàn)在進行處理，既違反會計原則也不符合邏輯。
解決方法：區(qū)別不同的情況，要么重現(xiàn)建賬，正確設(shè)定總賬啟用日期；要么在填制憑證時，正確錄入業(yè)務(wù)日期；要么退出總賬系統(tǒng)，更改計算機系統(tǒng)日期后重新登錄總賬系統(tǒng)，再填制憑證。
問題２：當以制單員“００３”身份（制單）查詢憑證時，可以查詢到８張憑證；當以賬套主管“００１”身份查詢憑證時，可以查詢到１５張憑證。
原因分析：完成【總賬初始化】內(nèi)容后，沒有更換操作員就進行了部分制單的業(yè)務(wù)處理，發(fā)現(xiàn)錯誤后，更換操作員“００３”繼續(xù)完成后續(xù)的憑證處理。即分別以賬套主管和制單員的身份進行了制單工作。但因為權(quán)限差異，造成二者查詢到的記賬憑證的不同（００１可以查詢到００３填制的憑證，而００３查詢不到００１填制的憑證）。
解決方法：填制憑證不能以賬套主管的身份來進行，否則無法完成后續(xù)的審核和記賬。所以需要對以賬套主管身份完成的憑證進行處理。第一種方法：以賬套主管的身份登錄【填制憑證】界面，對以賬套主管身份編制的憑證先作廢憑證后整理憑證（即刪除憑證），然后再以制單員的身份登錄系統(tǒng)后重新制單，這種方法有可能會造成制單日期與業(yè)務(wù)日期的不一致。第二種方法：首先以賬套主管的身份進入【總賬初始化】中的【選項】，勾選【可查詢他人憑證】和【允許修改、作廢他人憑證】；然后以制單人身份登錄系統(tǒng)，在【填制憑證】中找到以賬套主管的身份填制的憑證，點擊一次【作廢／恢復(fù)】，憑證變?yōu)椤白鲝U憑證”，并且操作員相應(yīng)地變?yōu)椤爸茊稳恕?。接下來再使用一次【作廢／恢復(fù)】，作廢標注取消，此時的憑證與正確狀態(tài)完全一致。但此種方法有些投機取巧，實務(wù)中慎用。
問題３：在使用【應(yīng)付系統(tǒng)】時，系統(tǒng)提示“不能使用【應(yīng)付系統(tǒng)】受控科目”（參見圖３）。
原因分析：在修改【應(yīng)付系統(tǒng)】會計科目輔助核算時，系統(tǒng)的受控科目均為系統(tǒng)默認（應(yīng)付系統(tǒng)）。并且在“總賬初始化”的“選項”也并沒有勾選“可以使用應(yīng)付系統(tǒng)受控科目”
解決方法：第一種：以賬套主管的身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺，【設(shè)置】選項卡下，選擇【基礎(chǔ)檔案】→【財務(wù)】→【會計科目】，找到【應(yīng)付系統(tǒng)】會計科目，將其受控系統(tǒng)修改為空白即可。第二種：以賬套主管的身份進入【總賬初始化】的【選項】，勾選【可以使用應(yīng)付受控系統(tǒng)】選型即可。在應(yīng)用【應(yīng)收系統(tǒng)】科目時出現(xiàn)此類問題亦同。
