為了加強(qiáng)企業(yè)資金管理，確保集團(tuán)轉(zhuǎn)型跨越發(fā)展對(duì)資金的需求，全面提升企業(yè)資金管理的水平，保障企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，我們從去年5月開(kāi)始，在全集團(tuán)推行資金管理信息化工作。經(jīng)過(guò)近一年的摸索和實(shí)踐，確定了運(yùn)作模式，搭建了運(yùn)作平臺(tái)，建立了相關(guān)機(jī)構(gòu)，配齊了專業(yè)人員，資金管理信息化工作不斷規(guī)范推進(jìn)，取得了初步成效。
一、山西煤銷集團(tuán)資金管理信息化的背景和意義
山西煤炭運(yùn)銷集團(tuán)有限公司是山西省重點(diǎn)國(guó)有企業(yè)，是集煤炭生產(chǎn)、煤炭物流和多元產(chǎn)業(yè)為一體的現(xiàn)代化大型企業(yè)集團(tuán)。集團(tuán)旗下?lián)碛猩轿鹘固考瘓F(tuán)、山西國(guó)際電力集團(tuán)，以及11個(gè)市級(jí)子公司、97個(gè)縣級(jí)子公司和26個(gè)控股企業(yè)。所屬企業(yè)成分多元、遍布全省各地、涉及產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域廣泛。目前，企業(yè)擁有獨(dú)立法人資格的各級(jí)各類公司達(dá)到760余家，有近3000個(gè)不同類型的銀行賬戶，信息不透明、管控力薄弱、存款貸款雙高等一系列問(wèn)題日益凸顯，傳統(tǒng)的管理模式、管理手段已經(jīng)很難適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要。通過(guò)資金管理信息化來(lái)實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司資金集中化管理，全面提升資金管理水平成為我們的必然選擇。
從當(dāng)前集團(tuán)面臨的內(nèi)外部形勢(shì)來(lái)看，資金管理主要有三個(gè)目標(biāo)：一是緩解融資難和資金短缺問(wèn)題；二是提升資金流通效率，創(chuàng)造收益、節(jié)約成本；三是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，合理控制資金風(fēng)險(xiǎn)。
實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，提高資金管理水平是根基，而提升資金管理水平的關(guān)鍵在于信息化系統(tǒng)工具的應(yīng)用，即通過(guò)引入專業(yè)資金管理軟件，對(duì)資金流通的全過(guò)程進(jìn)行全方位監(jiān)控和系統(tǒng)化統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。通過(guò)與多家銀行接觸交流，結(jié)合集團(tuán)資金管理方案，根據(jù)集團(tuán)個(gè)性化的資金管理需求，我們最終選擇了招商銀行跨銀行現(xiàn)金管理平臺(tái)CBS作為集團(tuán)資金管理軟件。
二、山西煤銷集團(tuán)資金管理信息化的模式和步驟
為確保資金管理信息化的實(shí)施切合實(shí)際，我們多次組織財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人前往深圳，對(duì)招商銀行總行、融博軟件公司、資金管理代表性集團(tuán)企業(yè)考察學(xué)習(xí)，深入研究、仔細(xì)論證集團(tuán)資金管理信息化可行性方案，明確了適應(yīng)集團(tuán)實(shí)際的運(yùn)作模式，并按照“循序漸進(jìn)、分步實(shí)施”的原則，制定了集團(tuán)資金管理信息化建設(shè)的實(shí)施步驟和具體要求。
（一）確立了“兩級(jí)資金管理中心”的運(yùn)作模式
設(shè)立1個(gè)集團(tuán)資金管理中心，13個(gè)二級(jí)資金管理中心（11個(gè)地市公司、焦炭集團(tuán)、省外公司），發(fā)揮集團(tuán)公司全面安排統(tǒng)籌管理作用，同時(shí)充分調(diào)動(dòng)地市級(jí)公司積極性，推進(jìn)集團(tuán)資金管理的安全性、一致性、靈活性，全面提升集團(tuán)資金管理能力。
“兩級(jí)資金管理中心”在運(yùn)行過(guò)程中堅(jiān)持“兩個(gè)平衡”原則，即平衡合作銀行的利益，平衡省市之間利益。實(shí)現(xiàn)“一個(gè)平臺(tái)”多項(xiàng)功能和服務(wù)，在不影響現(xiàn)有賬戶使用、不影響資金在各銀行資金歸屬、不影響銀行與銀行之間利益的情況下，使用“一個(gè)平臺(tái)”，實(shí)現(xiàn)“多個(gè)銀行”的交易結(jié)算、賬戶管理等功能，并提供了流動(dòng)性管理、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移計(jì)價(jià)、資金預(yù)算管理、內(nèi)部賬戶管理、內(nèi)部信貸管理、票據(jù)管理、資金數(shù)據(jù)報(bào)表等多方面的資金管理服務(wù)。
（二）“三步走”實(shí)施步驟
我們將整個(gè)資金管理信息化建設(shè)分三個(gè)階段梯次落實(shí)。第一階段，搭建統(tǒng)一資金管理系統(tǒng)平臺(tái)，借助資金管理系統(tǒng)的應(yīng)用，與16家銀行簽訂“直聯(lián)”協(xié)議，4家銀行辦理網(wǎng)銀，100%賬戶的監(jiān)控管理，不少于40%的資金歸集度；第二階段，通過(guò)資金歸集和統(tǒng)一融資，逐步規(guī)范集團(tuán)資金集中管理，進(jìn)一步擴(kuò)大“資金池”規(guī)模；第三階段，全面推行內(nèi)部資金計(jì)價(jià)、內(nèi)部信貸、票據(jù)管理等，深化資金統(tǒng)一管理，完善資金管理中心職能，同時(shí)，為集團(tuán)申請(qǐng)籌建財(cái)務(wù)公司做準(zhǔn)備。
2011年5月，項(xiàng)目正式開(kāi)始籌備工作，利用近5個(gè)月時(shí)間完成了機(jī)構(gòu)建設(shè)、規(guī)章制度建立、與16家銀行“直聯(lián)”服務(wù)協(xié)議簽訂、資金系統(tǒng)上線、人員配備及業(yè)務(wù)操作培訓(xùn)等各方面的準(zhǔn)備工作。9月29日，集團(tuán)資金管理中心正式掛牌運(yùn)行，標(biāo)志著集團(tuán)資金管理信息化邁入一個(gè)嶄新的階段。
三、山西煤銷集團(tuán)資金管理信息化的措施與成效
在集團(tuán)主要領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和大力支持下，經(jīng)過(guò)全體人員的艱苦努力和辛勤工作，半年多來(lái)，我們根據(jù)工作方案，采取積極措施，完善制度，狠抓落實(shí)，化解矛盾，集團(tuán)資金管理信息化工作快速有序推進(jìn)，主要取得了以下四個(gè)方面的成效。
（一）統(tǒng)一賬戶管理，促進(jìn)資金集中使用，實(shí)現(xiàn)銀行賬戶管理的信息化
資金管理中心要求成員單位舊戶授權(quán)、開(kāi)戶審批、銷戶備案，實(shí)時(shí)監(jiān)控企業(yè)集團(tuán)銀行賬戶的使用情況。各成員單位銀行資金的流向、流量、余額完全在資金管理中心的監(jiān)控之下,資金管理中心能夠?qū)ζ涫湛?、付款、?nèi)部資金的結(jié)算進(jìn)行全方位的控制,保證企業(yè)集團(tuán)全面及時(shí)掌握公司的整體資金狀況,有效控制企業(yè)資金的支付行為,避免重大、異常資金調(diào)動(dòng),體現(xiàn)出集團(tuán)公司的宏觀管理與監(jiān)督職能。
目前，通過(guò)資金管理軟件系統(tǒng)CBS，實(shí)現(xiàn)627家成員單位的1298個(gè)銀行賬戶的實(shí)時(shí)監(jiān)控，監(jiān)控資金近189億元。2012年第一季度，通過(guò)資金系統(tǒng)辦理對(duì)外支付5414筆，交易金額431億元。
（二）建立內(nèi)部賬戶體系，優(yōu)化內(nèi)部資源配置，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部資金管理的信息化
資金管理中心為成員單位建立內(nèi)部賬戶體系,本著有償使用的原則, 優(yōu)化集團(tuán)內(nèi)部資源配置，調(diào)劑資金余缺，提高了資金使用效率。通過(guò)資金運(yùn)作，鼓勵(lì)成員單位辦理集團(tuán)委托貸款。結(jié)合“資金池”資金流情況，辦理通知存款、協(xié)定存款和銀行理財(cái)產(chǎn)品。
2012年在盤活資金50億的基礎(chǔ)上，理財(cái)收益實(shí)現(xiàn)6000萬(wàn)元，在10月份開(kāi)通集團(tuán)公司內(nèi)部結(jié)算，以利用資金時(shí)間價(jià)值創(chuàng)造收益、節(jié)約成本。
（三）推行資金預(yù)算管理，嚴(yán)把資金支出關(guān)，實(shí)現(xiàn)資金預(yù)算管理的信息化
集團(tuán)全面推行資金預(yù)算管理制度，成員單位在年度預(yù)算的基礎(chǔ)上，全部通過(guò)資金管理軟件系統(tǒng)報(bào)送“月資金預(yù)算”和“周資金使用計(jì)劃”，資金管理中心按照周計(jì)劃下?lián)苜Y金，對(duì)于大額對(duì)外支付，集團(tuán)實(shí)行集中審批制度，每日出具“大額資金收支情況表”，提高資金精細(xì)化管理，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。
通過(guò)制定嚴(yán)格的內(nèi)部控制制度、資金管理辦法、資金的收支辦法等,牢牢把握“資金支出關(guān)”，使資金安全有序的周轉(zhuǎn)。
（四）整合信息資源，數(shù)據(jù)共享通用，實(shí)現(xiàn)多信息化系統(tǒng)對(duì)接
資金管理是集團(tuán)財(cái)務(wù)管理重要的工作之一，為實(shí)現(xiàn)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理信息化的整合，對(duì)賬務(wù)處理系統(tǒng)（浪潮軟件）、資金管理系統(tǒng)（招商銀行CBS）實(shí)現(xiàn)無(wú)縫對(duì)接，采用數(shù)據(jù)庫(kù)集中管理模式，實(shí)現(xiàn)信息共享數(shù)據(jù)通用，減少財(cái)務(wù)人員二次錄入工作，提高財(cái)務(wù)管理水平，全面實(shí)現(xiàn)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理信息化的統(tǒng)一性。
四、問(wèn)題與對(duì)策
資金管理信息化建設(shè)是一個(gè)長(zhǎng)期的、動(dòng)態(tài)的、持續(xù)的工作，集團(tuán)推廣實(shí)施了半年時(shí)間，雖然做了大量工作，取得了一些成效，但是尚處于初步階段，還存在著很多問(wèn)題，需要進(jìn)一步修訂完善，以提高資金管理信息化的質(zhì)量效益。針對(duì)存在的問(wèn)題，下一步要重點(diǎn)做好以下工作。
（一）加強(qiáng)管理，實(shí)現(xiàn)信息全面覆蓋
由于集團(tuán)成員單位眾多，遍布全省各地市縣，目前尚有個(gè)別集團(tuán)參股成員單位未納入信息系統(tǒng)，資金監(jiān)控還存在盲點(diǎn)。我們將加強(qiáng)管理，通過(guò)行政手段，督促這些單位積極推進(jìn)賬戶授權(quán)工作，完成集團(tuán)資金管理系統(tǒng)的全面覆蓋。
（二）優(yōu)化系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)信息系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行
由于資金管理信息系統(tǒng)與16家銀行進(jìn)行“直聯(lián)”，數(shù)據(jù)終端每日傳輸數(shù)據(jù)量巨大，系統(tǒng)的協(xié)調(diào)性和穩(wěn)定性還有待提高，我們將通過(guò)對(duì)資金管理軟件系統(tǒng)的不斷升級(jí)，適應(yīng)當(dāng)前集團(tuán)資金管理工作要求，保障集團(tuán)資金管理信息化穩(wěn)定快速推進(jìn)。
（三）強(qiáng)化培訓(xùn)，實(shí)現(xiàn)人員素質(zhì)的快速提升
由于運(yùn)營(yíng)時(shí)間不長(zhǎng)，業(yè)務(wù)不熟練，成員單位系統(tǒng)操作人員對(duì)新系統(tǒng)反饋信息吃不透、把握不準(zhǔn)，部分業(yè)務(wù)處理失敗情況時(shí)有發(fā)生，系統(tǒng)的運(yùn)行流程還不太順暢。我們將進(jìn)一步強(qiáng)化人員培訓(xùn)，提高操作熟練度，保持和各銀行溝通聯(lián)系，確保資金管理系統(tǒng)運(yùn)行的穩(wěn)定，業(yè)務(wù)流程的順暢。
