一、引言
金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，農(nóng)村金融的改革與創(chuàng)新是解決我國農(nóng)村金融問題的主要途徑。近年來，隨著城鎮(zhèn)化的逐步推進，農(nóng)民收入不斷增加，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，資金和人才缺乏、技術(shù)低下等問題成了農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的主要障礙。特別是資金問題，它不僅對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展意義重大，也是解決人才、技術(shù)問題的主要推動力。但是由于農(nóng)業(yè)企業(yè)規(guī)模較小，貸款金額不高，加之缺乏抵押物，很難向傳統(tǒng)的金融機構(gòu)獲得貸款?，F(xiàn)階段我國農(nóng)村金融改革的實踐很大程度上是停留在“機構(gòu)不足建機構(gòu)；補貼不足加補貼；監(jiān)管不足改監(jiān)管”的階段，農(nóng)村金融組織也多在支農(nóng)與自身可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)之間徘徊，逐漸迷失了方向（劉錫良，2009）。在三十年的農(nóng)村金融改革進程中，學(xué)者們做了大量的研究，也取得了豐厚的成果。王曙光（2006）根據(jù)城市金融改革的啟示，指出農(nóng)村金融改革的關(guān)鍵在于組建新一批增量金融機構(gòu)，引入有效的新型競爭主體，構(gòu)建多元化、競爭的農(nóng)村金融體系。培育符合農(nóng)村、農(nóng)業(yè)發(fā)展特點和金融實際需求的創(chuàng)新型農(nóng)村金融組織，有效破解農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展融資瓶頸，是當(dāng)前推進農(nóng)村改革發(fā)展的趨勢所在和根本要求。
自2004年開始，連續(xù)七年中央一號文件提出鼓勵發(fā)展多種形式的創(chuàng)新型金融機構(gòu)。2006年中央一號文件首次提出“引導(dǎo)農(nóng)戶發(fā)展資金互助組織”，同年中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》，為緩解農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)融資難題，允許設(shè)立農(nóng)村資金互助社這一創(chuàng)新型農(nóng)村金融機構(gòu)。在這個惠農(nóng)政策的鼓勵下，全國各地的農(nóng)民紛紛在地方政府的引導(dǎo)下建立了農(nóng)村資金互助社。農(nóng)村資金互助社是指由農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)按照自愿原則發(fā)起設(shè)立的為入股社員服務(wù)、實行社員民主管理的新型農(nóng)村金融機構(gòu)，從性質(zhì)來看，農(nóng)村資金互助社屬于合作金融的范疇。與傳統(tǒng)的金融機構(gòu)相比，農(nóng)村資金互助社具備手續(xù)簡便、方式靈活、融資成本低等優(yōu)勢，以服務(wù)社員為宗旨，在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中起著非常重要的作用。民間自發(fā)創(chuàng)新的農(nóng)村資金互助社，大多產(chǎn)生于一個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的村莊之間，通常建立在農(nóng)村合作社的基礎(chǔ)上，社員之間比較熟悉，在生產(chǎn)和經(jīng)濟互助的基礎(chǔ)上形成了資金互助。因此，農(nóng)村資金互助社運行的信用環(huán)境是基于私人之間的非制度信任（康蓉英，2008）。
二、瑞安匯民農(nóng)村資金互助社運行狀態(tài)分析
2011年3月23日溫州地區(qū)首家“農(nóng)民銀行”――瑞安匯民農(nóng)村資金互助社正式開業(yè)。該資金互助社是經(jīng)浙江省銀行監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)，由梅嶼蔬菜專業(yè)合作社、荊谷白銀豆合作社和篁社索面合作社聯(lián)合發(fā)起組建，并由3家合作社698位社員自愿入股組成，為該互助社社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的互助性銀行業(yè)金融機構(gòu)，注冊資本金500萬元，為目前浙江省規(guī)模最大的農(nóng)村資金互助社。資本金是三個合作社的698名共同入股的，最低的200元，最高的為44萬元，該互助社理事長黃則強出資44萬元，監(jiān)事長出資20萬元，按照規(guī)定個人在資金互助會的股份比例不能超過10%。該互助社實行封閉運作，所有業(yè)務(wù)只對該互助社社員開放。瑞安市馬嶼鎮(zhèn)匯民農(nóng)村資金互助社設(shè)立理事會、監(jiān)事會和經(jīng)理，實行經(jīng)理管理制。合作社經(jīng)理林大國是外聘的，對理事會負(fù)責(zé)。林大國之前在瑞安農(nóng)村合作銀行工作，具有豐富的銀行從業(yè)經(jīng)驗?；ブ缒壳肮灿?人，一位經(jīng)理、兩個柜員、一個會計和一個保安?；ブ鐝?98名社員中選出39人作為理事，理事對資金互助社的重要事項進行表決，按照互助社的原則，表決權(quán)與股份的大小無關(guān)，實行一人一票。
截至2011年6月底，該互助社共發(fā)放社員貸款1 300萬元，貸款期限基本上為6個月，也有2-3個月的，月利率在0.5%~1.14%之間，貸款金額從5 000元到50萬元不等，貸款對象都是來源于社員。貸款的類型有抵押貸款、互保貸款和信用貸款。互助社的抵押貸款和商業(yè)銀行的抵押貸款有所不同，只是在辦理貸款時，農(nóng)戶需要提供房屋的產(chǎn)權(quán)證復(fù)印件；互保貸款是指一筆金額較大的貸款需要3-5個左右的社員共同擔(dān)保才給予發(fā)放；信用貸款一般僅用于小額的貸款。截至2011年7月，互助社的貸款基本上都是抵押貸款，互保貸款和信用貸款只有一筆?；ブ绶謩e在三個合作社設(shè)立了三個調(diào)研員，互助社的人員和調(diào)研員對貸款對象的經(jīng)營狀態(tài)和信用情況非常了解，所以資金互助社的貸款效率非常高，如果資料齊全，金額不超過20萬元，一般半天之內(nèi)就可以完成審批并給予資金，相對于銀行和信用社貸款，手續(xù)簡便、速度快捷。瑞安市馬嶼鎮(zhèn)匯民農(nóng)村資金互助社對經(jīng)理和信貸員的放貸權(quán)也進行限制，對于3萬元（含）以下的，信貸員可以直接操作，經(jīng)理的權(quán)限是20萬元（含），理事長的權(quán)限是50萬元（含），如果超過50萬元需要理事會研究決定。該互助社的資金來源來自股東的出資，金額從200元到幾十萬元不等，有好幾百農(nóng)民都是出資200元，入股最多的是該社的理事長，還有社員的儲蓄存款，存款利率和中國人民銀行公布的存款基準(zhǔn)利率一致。目前，互助社遇到的最大問題是資本金不夠，據(jù)該社監(jiān)事長估計，目前還有將近1 500萬元的貸款需求無法得到滿足。
2011年3月開業(yè)到同年7月，互助社共為100余位社員貸款1 300萬元，其中已經(jīng)收回10多筆，都是社員主動提早還貸的，尚未出現(xiàn)不良貸款現(xiàn)象。
三、互助社發(fā)展中存在的問題分析
通過調(diào)研，發(fā)現(xiàn)瑞安匯民農(nóng)村資金互助社目前遇到的主要問題有以下四個方面：
1.資金來源不足。到2011年6月底，瑞安匯民農(nóng)村資金互助社共吸收存款800萬元，加上募集的500萬元股金，可貸款資金為1 300萬元，基本上都已經(jīng)發(fā)放，現(xiàn)在已出現(xiàn)了無錢可貸的情況。由于互助社的存款利率要與人民銀行公布的存款利率一致，而且對象只能是社員，所以存款金額上存在不足。雖然互助社在年終會根據(jù)利潤再給予社員按存款金額1%的返利，但是很多社員還是不愿意將存款放在互助社。
2.政府的扶持還不到位。農(nóng)村資金互助社作為農(nóng)村新型的金融組織形式，國家從2004年開始一直到2010年的一號文件都有提及，但是目前地方地方政府還沒有切實有效的扶助措施。以瑞安匯民農(nóng)村資金互助社為例，截至2011年7月7日筆者采訪該互助社理事長黃則強當(dāng)天，溫州市人民銀行還沒有給予該互助會機構(gòu)賬戶，雖然該互助社的設(shè)立是經(jīng)過浙江省銀監(jiān)局批準(zhǔn)的。
3.固定成本所帶來的規(guī)模困境。對于資金互助社來講，有固定支出的沉沒成本，例如6位辦事人員的支出和營業(yè)場所的租金。對于金融類企業(yè)，存貸款的規(guī)模決定著企業(yè)的利潤。按黃則強估計，目前互助社1 300萬元的貸款規(guī)模只能實現(xiàn)保本經(jīng)營。為了互助社能生存和發(fā)展，需要拓展存貸款規(guī)模，但是規(guī)模擴張具有一定的難度。第一，吸收存款比較困難，對于社員來說，本身的資金需要大于資金供給，總體上屬于凈資金需求者。第二，資金互助社難以獲得農(nóng)信社貸款，一方面是對這一新型金融組織的不信任，同時擔(dān)心該組織對農(nóng)信社業(yè)務(wù)的沖擊；另一方面，如果互助社存貸款規(guī)模過大就會帶來風(fēng)險監(jiān)管的問題，畢竟農(nóng)民組成的資金互助社缺乏金融人才和完善的金融監(jiān)管機制，風(fēng)險過大就會留下風(fēng)險隱患。
4.缺乏風(fēng)險監(jiān)管。目前農(nóng)村資金互助社的運行中還沒有采取相應(yīng)措施來規(guī)避金融風(fēng)險，以瑞安匯民農(nóng)村資金互助社為例目前還沒有設(shè)立風(fēng)險專員或者管理風(fēng)險的機構(gòu)。資金互助社采用的關(guān)系型信貸模式，通過信貸員、調(diào)研員和理事會成員對貸款社員的了解來杜絕信貸市場出現(xiàn)的信息不對稱現(xiàn)象。但是對于一個金融機構(gòu)來說，尤其是涉及廣大農(nóng)民的存貸款業(yè)務(wù)更加需要做好風(fēng)險的監(jiān)管。
四、對策及建議
1.擴大對農(nóng)村資金互助社存款利率浮動區(qū)間，推進微金融機構(gòu)利率市場化。存款利率放寬之后，農(nóng)村資金互助社可以通過更好地吸收會員的存款，通過存款的增大來實現(xiàn)互助社規(guī)模的擴大，從而更好地滿足社員貸款的需要，避免出現(xiàn)“無錢可貸”的窘境。至于利率浮動的區(qū)間，政府可以以試驗的方式逐步放大。同時，也可以允許互助社推出期限各異的創(chuàng)新性結(jié)構(gòu)化儲蓄產(chǎn)品，供社員自由選擇。
2.政府要加大對農(nóng)村資金互助社的扶持。作為新型的農(nóng)村金融機構(gòu)，發(fā)展初期可能不被大多數(shù)農(nóng)民所接受。所以需要政府通過政策出臺等形式，加大宣傳、積極引導(dǎo)，使得廣大農(nóng)民了解和認(rèn)同資金互助社，從而提升農(nóng)村資金互助社的社會認(rèn)知度，讓更多的農(nóng)民參與和支持互助社的發(fā)展。隨著知名度的提高，資金互助社的存貸款規(guī)模就會不斷增加，互助社就能朝著健康向上的方向發(fā)展。另外，政府部門還需要出臺一系列扶持政策，使得互助社在一定時期內(nèi)可以享受稅收減免、利息補貼等優(yōu)惠待遇，以保證處于創(chuàng)業(yè)初期的互助社這種新型農(nóng)村金融組織渡過難關(guān)。
3.擴充農(nóng)村資金互助社的資本規(guī)模，鼓勵其他金融機構(gòu)也參股等形式加盟。由于農(nóng)村資金互助社的貸款僅來自于社員的股本和存款，資金來源十分有限，互助社的生存和發(fā)展的關(guān)鍵就在于后續(xù)資金的充足。目前，城鄉(xiāng)統(tǒng)籌是新農(nóng)村建設(shè)的主要理念，可以將金融資源引入農(nóng)村，借助農(nóng)村資金互助社等創(chuàng)新型金融機構(gòu)構(gòu)建城市金融和農(nóng)村金融的統(tǒng)籌鏈接。利用控股、參股等形式實現(xiàn)城鄉(xiāng)資金的融通，從而增強農(nóng)村資金互助社的資本規(guī)模。另外，農(nóng)村資金互助社可以加強與農(nóng)村信用合作社的合作，在信用社營業(yè)網(wǎng)點設(shè)立窗口，辦理農(nóng)村信用合作社不愿意辦理的貸款業(yè)務(wù)或者通過擔(dān)保等形式促使會員獲得信用社的貸款資金。
4.建立風(fēng)險自控體系，加強對互助社的風(fēng)險監(jiān)管。第一，互助社需要建立風(fēng)險自控體系，建立貸款分級制度、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備、備付金等制度，嚴(yán)格控制資金貸款流向，實現(xiàn)資金在社員間封閉運行。第二，設(shè)定各級別貸款限額，同時對于大筆貸款建立理事會審核、專人監(jiān)督制度，建立營銷―審批―管理的全程稽查制度。第三，將農(nóng)村資金互助社納入中國人民銀行的個人征信系統(tǒng)，提升信息獲取的全面性，減少信息不對稱的不利影響。第四，加快農(nóng)村金融人才的培養(yǎng)。通過培訓(xùn)、深造等方式，提高互助社工作人員和管理人員的金融知識水平，培養(yǎng)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)娘L(fēng)險管理理念，完善風(fēng)險管理能力。
