信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要方面。良好而有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行健康成長(zhǎng)的必要保證，關(guān)系到銀行的生存和發(fā)展。現(xiàn)階段，信貸制度執(zhí)行不嚴(yán)、銀行內(nèi)部管理體制不健全等問(wèn)題制約著我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展。從本質(zhì)上講，完善商業(yè)銀行內(nèi)部的管理體制和創(chuàng)造優(yōu)良的外部環(huán)境是商業(yè)銀行發(fā)展的必由之路。
一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的基本理論
(一)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)含義
商業(yè)銀行中的信貸風(fēng)險(xiǎn)，是指?jìng)鶆?wù)人因無(wú)力償還債務(wù)所出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，可分為市場(chǎng)性的風(fēng)險(xiǎn)和非市場(chǎng)性的風(fēng)險(xiǎn)。其中市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于企業(yè)的生產(chǎn)與銷售過(guò)程，而非市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)則是指自然或社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。
(二)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源
商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)有內(nèi)部和外部原因。內(nèi)因：商業(yè)銀行本身存在的制度上的缺陷:一方面，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的標(biāo)準(zhǔn)不明確，缺乏清晰明確的責(zé)任制度和激勵(lì)制度，當(dāng)貸款出現(xiàn)問(wèn)題的時(shí)候，往往出現(xiàn)責(zé)任無(wú)人承擔(dān)的局面。另一方面，信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的深度不夠 ，主要表現(xiàn)為貸前調(diào)查、貸后檢查等環(huán)節(jié)，也沒(méi)有建立起科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制體系。除此之外，信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的廣度和力度不夠，商業(yè)銀行缺少全程控制的觀念。外因: 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)鏡中存在很多風(fēng)險(xiǎn)，制約強(qiáng)度大:首先，政府信貸中存在風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)可能是以市場(chǎng)化的方式出現(xiàn)的，但是和政府的行為（比如說(shuō)政府的重復(fù)建設(shè)或政績(jī)工程等）密切相關(guān)。其次，相關(guān)的法律不夠完善，銀行缺乏深入調(diào)查貸款人信譽(yù)的有效手段，國(guó)家對(duì)貸款人違約的懲罰也不夠具體。再次，銀行企業(yè)內(nèi)部存在財(cái)務(wù)報(bào)表不真實(shí)的問(wèn)題，導(dǎo)致銀行績(jī)效評(píng)估辦法失真。
二、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問(wèn)題
近年來(lái)，我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)改善了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作，成立了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估委員會(huì)，實(shí)施責(zé)任獎(jiǎng)懲制度等等。經(jīng)過(guò)努力，我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的水平有所提高，但是仍然存在著一系列的問(wèn)題：
(一)信貸制度執(zhí)行不嚴(yán)
金融機(jī)構(gòu)的惡性競(jìng)爭(zhēng)，導(dǎo)致銀行信貸審查不嚴(yán)格，出現(xiàn)向“知名企業(yè)”傾斜的現(xiàn)象，但是，銀行對(duì)他們的審查又不夠嚴(yán)格，生怕失去這個(gè)客戶，結(jié)果有些大企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善倒閉，出現(xiàn)了大量的信貸風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致大量貸款得不到償還。
(二)銀行內(nèi)部管理體制不健全
這是我國(guó)商業(yè)銀行普遍存在的問(wèn)題：體制不健全，組織結(jié)構(gòu)不完善，缺乏有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。這不僅導(dǎo)致貸款信息傳遞不明確，而且使銀行無(wú)法采取及時(shí)的措施減小信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，銀行內(nèi)部的政績(jī)考核偏離既定目標(biāo)，容易造成銀行分行忽略了對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理和優(yōu)化貸款客戶結(jié)構(gòu)等方面。
(三)缺少對(duì)客戶的全過(guò)程的管理
我國(guó)商業(yè)銀行大多比較重視貸款的營(yíng)銷工作，但卻忽略了信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理工作。因此，一些銀行前臺(tái)人員配備很足，但是缺少貸后管理人員，導(dǎo)致信貸管理不善，造成新的信貸風(fēng)險(xiǎn)循環(huán)產(chǎn)生。因此，要加強(qiáng)對(duì)信貸客戶的全方面管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)暴露出來(lái)的問(wèn)題，及時(shí)解決，有效降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。
三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的建議與措施
(一)創(chuàng)造良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化, 打?qū)嵭刨J風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)
如果一個(gè)組織缺少良好的企業(yè)文化，那么企業(yè)中的政策程序都會(huì)顯得很空洞。那么應(yīng)該怎樣建立企業(yè)文化呢？首先，領(lǐng)導(dǎo)者要以身作則，這是建立企業(yè)良好風(fēng)險(xiǎn)文化的基礎(chǔ)。其次，老員工要以老帶新，積極培養(yǎng)新員工，這是延續(xù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化的保證。另外，要時(shí)刻保持“風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在”的理念，這是建立良好的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化的核心。任何企業(yè)都不可避免地存在風(fēng)險(xiǎn)，因此應(yīng)該時(shí)刻保持警惕，經(jīng)常自我反省，這樣有利于企業(yè)員工對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和把握。
(二)構(gòu)建全面的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式, 進(jìn)一步完善信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理制度
首先，建立信貸風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，進(jìn)行各種決策，對(duì)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方面的管理。另外，還要完善“信貸審批制”，對(duì)貸款實(shí)施多重審批，層層把關(guān)。此外，要明確信貸風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任在制度，實(shí)行貸款執(zhí)行官負(fù)責(zé)制。最后，要強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)的檢查與審計(jì)工作，形成一個(gè)完整的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防體系。
(三)改造商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控流程, 填補(bǔ)信貸業(yè)務(wù)中的漏洞
信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理應(yīng)該是全過(guò)程的。因此， 可以結(jié)合實(shí)際情況, 將信貸過(guò)程中容易出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵點(diǎn)單獨(dú)列出來(lái), 再采取對(duì)應(yīng)的措施進(jìn)行監(jiān)控。將這些關(guān)鍵點(diǎn)連起來(lái)后就形成一條完整的監(jiān)控鏈條。這樣做的優(yōu)點(diǎn)在于: 可以辨別主次, 減少風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的工作量；有利于規(guī)范化操作,提高監(jiān)控者的工作效率；還有利于分清責(zé)任, 權(quán)責(zé)明確，避免相互推脫責(zé)任。
(四)借鑒國(guó)外先進(jìn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù),采用多樣化的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移手段
目前，國(guó)外采用了工程化風(fēng)險(xiǎn)度量方法，效果顯著，值得我們借鑒。另外，可以有效地將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，將信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分解并重新組合。有效地措施包括構(gòu)建優(yōu)秀的資產(chǎn)池、和投資銀行成立聯(lián)盟等，建立良好的合作伙伴關(guān)系。
四、結(jié)束語(yǔ)
通過(guò)分析我國(guó)商業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，我們提出了一系列的措施。但是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，銀行的信貸管理中又會(huì)出現(xiàn)各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，因此，我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理中的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題有待我們進(jìn)一步的研究。
