中小企業(yè)信貸 融資 信貸政策近年來，受次貸危機(jī)影響，加之人民幣升值、通貨膨脹等因素，我國企業(yè)經(jīng)營成本上升，企業(yè)國外訂單減少，出口急劇下降，以外銷為主的小企業(yè)經(jīng)營舉步維艱。同時(shí)，信貸緊縮政策，使眾多小企業(yè)被銀行拒之門外，無法獲得外部資金支持。銀行出于風(fēng)險(xiǎn)方面的考慮，為小企業(yè)提供流動(dòng)資金、固定資產(chǎn)貸款的條件苛刻，長期信貸提供少。小企業(yè)融資無門，缺乏做大做強(qiáng)的資金支持，小企業(yè)融資難始終是困擾我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一項(xiàng)難題。
一、中國小企業(yè)信貸政策環(huán)境分析
近年來，國務(wù)院以及銀行監(jiān)管部門對(duì)中小企業(yè)、民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展非常重視，出臺(tái)了一系列政策措施，逐步推進(jìn)各商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的信貸管理模式和文化，適應(yīng)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)。
二、我國小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
?。ㄒ唬┲袊∑髽I(yè)的融資特點(diǎn)
小企業(yè)是金融機(jī)構(gòu)重要的客戶群體，也是金融機(jī)構(gòu)信貸支持重點(diǎn)和利潤來源之一。小企業(yè)在自身以及融資方面存在兩個(gè)顯著特點(diǎn)：
1、自身管理欠缺
小企業(yè)大多為民營企業(yè)，企業(yè)普遍存在決策效率高和管理不規(guī)范的現(xiàn)象。部分企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表反映不真實(shí)，有的為避稅而虛增成本和現(xiàn)金交易，有的為融資或企業(yè)形象虛增利潤等。
2、融資渠道狹窄
在融資需求上，小企業(yè)對(duì)市場(chǎng)反映靈敏，經(jīng)營項(xiàng)目具有投資少、建設(shè)周期短、搶占市場(chǎng)快等特點(diǎn)，體現(xiàn)在融資上，對(duì)資金需求急、金額小、次數(shù)頻繁的特點(diǎn)。
小企業(yè)長期依靠自身積累，內(nèi)源融資比重較高，獲得外部資金支持比較困難。由于我國金融業(yè)以商業(yè)銀行占絕對(duì)主導(dǎo)，小企業(yè)獲得權(quán)益資金的來源相當(dāng)有限，獲取債務(wù)支持也相當(dāng)困難。因此，親友借貸、職工內(nèi)部集資以及民間借貸等非正規(guī)金融在小企業(yè)融資過程中扮演著重要角色。
（二）商業(yè)銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀
1、小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的邊緣化情況
上世紀(jì)末以來，中國金融改革逐步推進(jìn)，包括國有商業(yè)銀行在內(nèi)的諸多銀行建立起產(chǎn)權(quán)清晰，風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)控，以追逐利潤最大化為目的的商業(yè)運(yùn)作模式。在利潤最大化的指引下，部分商業(yè)銀行收縮機(jī)構(gòu)，裁減人員，各家銀行紛紛從農(nóng)村以及縣域領(lǐng)域撤離，信貸資源迅速向大城市、大企業(yè)集中。
由于小企業(yè)資產(chǎn)實(shí)力較弱，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)，信息不對(duì)稱現(xiàn)象更為突出，銀行亦更注重對(duì)大企業(yè)、大客戶的營銷，忽略了城市里不斷涌現(xiàn)的優(yōu)質(zhì)小企業(yè)客戶，對(duì)小企業(yè)業(yè)務(wù)重要性認(rèn)識(shí)不到位。
2、小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)存在的問題
目前大部分商業(yè)銀行小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)與大型客戶業(yè)務(wù)流程基本沒有區(qū)別，由于商業(yè)銀行小企業(yè)貸款授權(quán)較為謹(jǐn)慎，小企業(yè)審批權(quán)限一般在二級(jí)分行（市分行）以上，導(dǎo)致商業(yè)銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)流程長，環(huán)節(jié)多，審批效率低，不適應(yīng)小企業(yè)快速用款的特點(diǎn)。
小企業(yè)在融資中重要的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)就是與銀行間的信息不對(duì)稱問題，財(cái)務(wù)報(bào)表失真、信用缺失的問題普遍存在，因此，目前主要以企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)的客戶評(píng)價(jià)系統(tǒng)不適合小企業(yè)特點(diǎn)，沿用大客戶統(tǒng)一模式的客戶評(píng)價(jià)體系不能反映客戶的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)。
另外，由于小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)基本由經(jīng)營行組織調(diào)查，上級(jí)行審批，一旦貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，客戶經(jīng)理要承擔(dān)很大的責(zé)任。經(jīng)營行客戶經(jīng)理普遍產(chǎn)生了“多一事不如少一事”的想法，阻礙了業(yè)務(wù)的開展。
3、目前商業(yè)銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營模式
目前國內(nèi)銀行在小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營方面主要有三種模式：第一種是由總行管理，對(duì)各分行下任務(wù)，進(jìn)行考核；第二種是由各分行設(shè)立小企業(yè)的專業(yè)支行，該類模式一般為地方性銀行或股份制銀行采用；第三種是總行層面設(shè)立小企業(yè)事業(yè)部，從事中小企業(yè)業(yè)務(wù)，該模式現(xiàn)在被建設(shè)銀行、民生銀行等采用，是國內(nèi)銀行小企業(yè)業(yè)務(wù)模式的發(fā)展方向。
三、中國建設(shè)銀行和中國民生銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)改革借鑒
我國金融改革以來，中國建設(shè)銀行在四大行中的綜合排名由第四位提升到第二位，中國民生銀行素以行業(yè)的創(chuàng)新尖兵著稱，在中國的銀行業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新改革和試點(diǎn)方面走在前列。在國務(wù)院大力倡導(dǎo)金融業(yè)向小企業(yè)服務(wù)的大環(huán)境下，兩家銀行紛紛創(chuàng)新業(yè)務(wù)經(jīng)營模式，建立全新的小企業(yè)信貸操作流程，以下為兩家銀行的小企業(yè)部的結(jié)構(gòu)及經(jīng)營模式。
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1、建設(shè)銀行小企業(yè)部的建構(gòu)與職能
中國建設(shè)銀行在全行建立專門的小企業(yè)金融業(yè)務(wù)經(jīng)營管理組織體系，將小企業(yè)的經(jīng)營重心下移至二級(jí)分行及經(jīng)總行批準(zhǔn)的縣級(jí)市支行。在機(jī)構(gòu)設(shè)置上，省、市分行均單設(shè)小企業(yè)業(yè)務(wù)部，省分行小企業(yè)業(yè)務(wù)部與公司業(yè)務(wù)部平行，單獨(dú)考核。
以建設(shè)銀行江蘇鎮(zhèn)江分行為例，鎮(zhèn)江分行中小企業(yè)中心下設(shè)市場(chǎng)客戶部、信貸管理部、品質(zhì)管理部三個(gè)團(tuán)隊(duì)，市場(chǎng)客戶部根據(jù)業(yè)務(wù)區(qū)域建立六支以資深客戶經(jīng)理為首的銷售團(tuán)隊(duì)，通過主動(dòng)的名單式銷售，開展小企業(yè)客戶座談會(huì)、產(chǎn)品推薦會(huì)等。信貸管理部設(shè)置受理、評(píng)級(jí)、信貸審批、信貸執(zhí)行、早期預(yù)警、委婉回收、信用恢復(fù)、硬回收等崗位。品質(zhì)管理部設(shè)立營銷規(guī)劃、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、合規(guī)防騙等崗位，負(fù)責(zé)市場(chǎng)分析、行業(yè)和目標(biāo)客戶篩選、產(chǎn)品研發(fā)等。
小企業(yè)業(yè)務(wù)部的職能主要是業(yè)務(wù)管理、制度建設(shè)、流程管理以及新產(chǎn)品推廣等。
2、建設(shè)銀行小企業(yè)業(yè)務(wù)制度
建設(shè)銀行管理小企業(yè)金融業(yè)務(wù)實(shí)行分賬核算、獨(dú)立考核，在業(yè)務(wù)流程、審批決策、撥備計(jì)提等方面實(shí)行差別化管理，在資源配置、績效管理、報(bào)酬分配和人員考核等方面獨(dú)立運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)小企業(yè)金融業(yè)務(wù)的集約化經(jīng)營和專業(yè)化管理。對(duì)授信額度實(shí)行分級(jí)審批，差別化授權(quán)，在授權(quán)范圍內(nèi)由經(jīng)營中心主管和有權(quán)審批人雙簽審批；授信額度項(xiàng)下的額度支用在授權(quán)范圍內(nèi)由小企業(yè)經(jīng)營中心主管和有權(quán)審批人雙簽審批同意后即可辦理。該業(yè)務(wù)中的抵（質(zhì)）押物必須由一級(jí)分行審查批準(zhǔn)的專門的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。
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1、民生銀行小企業(yè)部的歷史與架構(gòu)
2004年，中國民生銀行將中小企業(yè)從原公司銀行管理部獨(dú)立出來，設(shè)立中小企業(yè)金融部，為總行一級(jí)部門。2008年年初，該行的“中小企業(yè)金融部”更名為“工商企業(yè)金融事業(yè)部”，總部設(shè)在上海，成為了國內(nèi)首家以事業(yè)部體制專業(yè)經(jīng)營中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)制度制定、市場(chǎng)規(guī)化、組織推動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)管理、業(yè)績考核和資源配置，分行層面設(shè)立小企業(yè)授信審查中心、小企業(yè)金融管理部、資產(chǎn)監(jiān)控部以及資產(chǎn)管理部，負(fù)責(zé)發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)品研發(fā)、營銷管理、團(tuán)隊(duì)建設(shè)、業(yè)務(wù)推動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)管理、預(yù)警服務(wù)、品質(zhì)控管。
2、民生銀行小企業(yè)選擇與定位
中國民生銀行將小企業(yè)定位為銷售收入介于500萬元至3億元之間，或總資產(chǎn)500萬元至4億元之間的企業(yè)。在信貸審批上，民生銀行主張不同于大企業(yè)的審批方式，從總部到分部，設(shè)立不同層面的風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)和財(cái)務(wù)總監(jiān)。
3、民生銀行小企業(yè)信貸制度建設(shè)
在中小企業(yè)部的運(yùn)作上，民生要求中小企業(yè)業(yè)務(wù)不能與其他部門交叉，業(yè)務(wù)品種不能僅有貸款，還應(yīng)當(dāng)有包括財(cái)務(wù)、法律、管理等各方面的非金融服務(wù)，服務(wù)的方面要比大企業(yè)還要全面。在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方面，民生銀行建立了與人民銀行征信系統(tǒng)、銀監(jiān)會(huì)、稅務(wù)、海關(guān)、工商系統(tǒng)的聯(lián)系，并正在建立內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。
四、小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)改革路徑探討
目前建議商業(yè)銀行在授信管理、審批機(jī)制、貸款價(jià)格、產(chǎn)品創(chuàng)新、激勵(lì)約束、區(qū)域政策等多方面進(jìn)行改革：
?。ㄒ唬┬刨J審批方面
1、改變小企業(yè)授信評(píng)級(jí)模式
對(duì)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)當(dāng)摒棄原有大中小企業(yè)同等流程的審批制度，改變小企業(yè)評(píng)級(jí)授信辦法，尤其要重視非財(cái)務(wù)信息評(píng)價(jià)指標(biāo),把其作為評(píng)估小企業(yè)真實(shí)經(jīng)營狀況的核心指標(biāo)。如中國建設(shè)銀行在小企業(yè)客戶評(píng)級(jí)中,經(jīng)營者信用記錄、納稅情況、家庭收支和資產(chǎn)等非財(cái)務(wù)指標(biāo)的權(quán)重達(dá)50%左右。
2、改進(jìn)小企業(yè)信貸審批機(jī)制
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)積極創(chuàng)新和運(yùn)用信貸打分技術(shù),通過采取專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化的量化評(píng)分,實(shí)現(xiàn)對(duì)小企業(yè)信用的快速高效分級(jí),進(jìn)一步提高小企業(yè)信貸審批和風(fēng)險(xiǎn)管理效率。
（二）產(chǎn)品創(chuàng)新與價(jià)格方面
1、建立小企業(yè)貸款利率定價(jià)機(jī)制
小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大，因此，在定價(jià)方面應(yīng)該區(qū)別于大企業(yè)考慮。銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)水平、籌資成本、管理成本、授信目標(biāo)收益、資本回報(bào)要求以及當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)利率水平等因素,探索對(duì)不同小企業(yè)或不同授信進(jìn)行精細(xì)化定價(jià)。
2、創(chuàng)新小企業(yè)信貸產(chǎn)品
為適應(yīng)各地小企業(yè)多樣化融資需求，可以在對(duì)傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品略加改進(jìn)，并在當(dāng)?shù)剡M(jìn)行推廣。如深圳發(fā)展銀行海口分行根據(jù)海南省缺乏大型工業(yè)企業(yè)、而貿(mào)易型小企業(yè)遍布廣泛的特點(diǎn)，新推出了“貿(mào)易融資”信貸品種，以企業(yè)的倉單、預(yù)付賬款、應(yīng)收賬款、票據(jù)為抵押品，對(duì)所有貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的操作實(shí)現(xiàn)了電子化，大大突破了企業(yè)的融資領(lǐng)域。
?。ㄈ┎顒e化的信貸政策與激勵(lì)機(jī)制
1、對(duì)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)推行不同的區(qū)域政策
在對(duì)待小企業(yè)的發(fā)展上，銀行應(yīng)保持因地制宜的政策，要有保有壓。以中國工商銀行為例，工商銀行在發(fā)達(dá)地區(qū)如廣東南海大力開展中小企業(yè)業(yè)務(wù)，中小企業(yè)可以選擇信用、保證以及抵（質(zhì)）押方式，憑借金融票據(jù)、應(yīng)收帳款、商品貨權(quán)、商用物業(yè)等抵（質(zhì)）押品，獲得期限最長為3年、額度最高為3000萬元的便捷高效的中小企業(yè)融資服務(wù)。
2、建立差別化的激勵(lì)約束機(jī)制
銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)小企業(yè)金融業(yè)務(wù)特點(diǎn),初步建立了與普通公司業(yè)務(wù)不同的激勵(lì)約束機(jī)制。
