摘 要：限制我國中小企業(yè)發(fā)展的一個(gè)重要因素就是融資難的問題，其中中小企業(yè)的信用不足是導(dǎo)致出現(xiàn)融資難問題的根本原因。目前國家和割機(jī)地市探索出了解決中小企業(yè)融資難問題的有力措施，就是構(gòu)建中小企業(yè)信用再擔(dān)保體系。
關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；信用再擔(dān)保體系；體系構(gòu)建
一、引言
世界金融危機(jī)之后，每個(gè)國家都在對自己的經(jīng)濟(jì)制度進(jìn)行反思，把眼光都不約而同的投向了中小企業(yè)，期望他能夠?qū)Ρ緡慕?jīng)濟(jì)起到穩(wěn)定的作用。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國的中小企業(yè)已達(dá)1000多萬戶，是注冊企業(yè)數(shù)的99%，并且我國每年所增加的就業(yè)人數(shù)以及工業(yè)產(chǎn)值大部分都是來自于中小企業(yè)，所以中小企業(yè)在我國具有大企業(yè)所無法取代的作用[1]。但針對中小企業(yè)的運(yùn)作特點(diǎn)來看，他們在發(fā)展過程中對融資的依賴性比較強(qiáng)，融資難成為中小企業(yè)發(fā)展中的難題。其中完善信用再擔(dān)保體系是解決中小企業(yè)資金問題的重要方法，他可以把中小企業(yè)和銀企之間的關(guān)系進(jìn)行調(diào)和，把銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分散，有效的減少中小企業(yè)融資難的問題。
二、信用再擔(dān)保體系的作用
（1）有助于解決中小企業(yè)的融資信息不對稱的問題。信用再擔(dān)保體系可以有效的降低中小企業(yè)獲取信息的成本，打通中小企業(yè)獲取信息的渠道，而且把擔(dān)保公司、銀行以及再擔(dān)保機(jī)構(gòu)捆綁在了一起，建立了良好的關(guān)系，有力的提高了擔(dān)保公司在銀行的信用度，把各方面的信息不對稱問題有效的進(jìn)行了解決[2]。
（2）可以有效的降低中小企業(yè)獲取信息的成本以及難度。信用再擔(dān)保體系是由政府構(gòu)建的，把工商、稅務(wù)以及一些其他的政府單位信息整合在了一起，降低了中小企業(yè)獲取信息的成本以及難度，而且這些資料和數(shù)據(jù)都能夠成為進(jìn)行信用評價(jià)的參考。
（3）有助于中小企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制以及自我完善。信用再擔(dān)保體系對中小企業(yè)的信用狀況進(jìn)行了真實(shí)的診斷，為中小企業(yè)的發(fā)展提供了導(dǎo)向性的作用，使企業(yè)在進(jìn)行發(fā)展和決策的時(shí)候，更加的注重風(fēng)險(xiǎn)的控制以及對信用能力的管理，逐漸的向信用再擔(dān)保的符合條件進(jìn)行靠攏，有效的提高了中國小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制能力的提高以及自我完善。
（4）有效的降低了中小企業(yè)的籌資成本。信用再擔(dān)保體系可以對企業(yè)的內(nèi)在質(zhì)量進(jìn)行全面的檢驗(yàn)和考核，促使企業(yè)不斷的對自身的信用狀況進(jìn)行完善，那么這些企業(yè)在未來的各項(xiàng)融資中，將會有一個(gè)較好的信用狀況，也將獲得更多的信用政策，也就大大的降低了中小企業(yè)的籌資成本。
三、我國中小企業(yè)信用再擔(dān)保體系的構(gòu)建
（1）組建層次來看，適宜建立省級再擔(dān)保機(jī)構(gòu)。我國的省市相當(dāng)?shù)亩啵腋鞯貐^(qū)的發(fā)展差異也比較大，現(xiàn)今成立全國性的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的條件好不夠成熟，無論是從建立成本來看還是建成后的監(jiān)管難度來看，都不太切合實(shí)際。另外呢，我國的省級再擔(dān)保機(jī)構(gòu)具有對下一級擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行再擔(dān)保的職能，如果再建立一個(gè)全國性的信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，就會出現(xiàn)兩者之間的業(yè)務(wù)競爭，給管理造成不便，并會導(dǎo)致資源的浪費(fèi)。所以我國目前就應(yīng)該依據(jù)我國的國情以及各地區(qū)的實(shí)際情況，借鑒各地區(qū)構(gòu)建信用再擔(dān)保的經(jīng)驗(yàn)，建立省級再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，這一點(diǎn)無論是在理論上還是實(shí)踐上都是切實(shí)可行的。
（2）組建方式上來看，可以新成立，也可進(jìn)行重組。第一種情況就是重新成立一家新的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)；另一種就是利用各省的省級擔(dān)保機(jī)構(gòu)已經(jīng)擁有的信用資源以及運(yùn)作平臺，來對再擔(dān)?；疬M(jìn)行托管，可以成立一個(gè)專門實(shí)施運(yùn)作再擔(dān)保業(yè)務(wù)的部門，這個(gè)部門也可以兼做普通的擔(dān)保業(yè)務(wù)，這樣不但可以對現(xiàn)有的資源進(jìn)行充分的利用，還可以節(jié)約大量的資金。
（3）資金的來源和管理。如果只是純粹的政府出資，是比較容易貫徹政府的政策性意圖，提高政府的宏觀調(diào)控能力，但是卻會增加政府的財(cái)政壓力，從實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)來看，普遍存在運(yùn)行效率比較低的問題，特別是在一些經(jīng)濟(jì)比較落后的地區(qū)，還出現(xiàn)了弱化再擔(dān)保職能的問題。所以可以采取由各省政府出資本金，從地區(qū)的科技經(jīng)費(fèi)、產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步資金、中小企業(yè)發(fā)展資金等中撥付一部分，再由民間的資本、事業(yè)法人以及企業(yè)法人等來出資進(jìn)行補(bǔ)充；也可以前期的資金由政府出資，穩(wěn)定后可以改為固定投資、補(bǔ)償，但一定要以政府為主，避免把再擔(dān)保機(jī)構(gòu)演變成盈利機(jī)構(gòu)。資金的管理可以以基金的形式由專業(yè)的管理者進(jìn)行，這樣可以盤活資產(chǎn)，對資本進(jìn)行運(yùn)作、自理補(bǔ)償，另外避免了政府的直接干預(yù)，并對專業(yè)人員進(jìn)行了有效的利用，有效的減少了擔(dān)保失誤的出現(xiàn)。
（4）再擔(dān)保對象。一些省級再擔(dān)保體系為了減少代償率，把申請?jiān)贀?dān)保條件設(shè)置的越來越嚴(yán)格，把大多數(shù)需要進(jìn)行再擔(dān)保的中小企業(yè)排除在外，這樣不僅大大的縮小了再擔(dān)保體系的規(guī)模，也對擔(dān)保業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生了一定的不利因素。所以對于那些需要擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)，并愿意在納入到政府的監(jiān)管范圍之內(nèi)的中小企業(yè)，在經(jīng)審核符合再擔(dān)保條件的，都應(yīng)該是再擔(dān)保體系的擔(dān)保對象。
（5）再擔(dān)保的方式。主要方式有：自動再擔(dān)保，就是在擔(dān)保機(jī)構(gòu)中的企業(yè)符合再擔(dān)保條件時(shí)，并簽訂了自動再擔(dān)保的協(xié)議之后，那么再擔(dān)保機(jī)構(gòu)就不能再進(jìn)行業(yè)務(wù)挑選，對于那些具有資質(zhì)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的的再擔(dān)保業(yè)務(wù)申請就要自動進(jìn)行再擔(dān)保；強(qiáng)制再擔(dān)保，是由政府在法律法規(guī)的指導(dǎo)下，設(shè)置的一些強(qiáng)制再擔(dān)保條件，如果擔(dān)保機(jī)構(gòu)不符合相關(guān)的條件，那么就必須再進(jìn)行再擔(dān)保[3]；一般再擔(dān)保，也可以說是自愿再擔(dān)保，是在各省級再擔(dān)保體系的構(gòu)建過程中，在一定的時(shí)期對一些特定的擔(dān)保機(jī)構(gòu)所采用的再擔(dān)保方式，并且逐步的會轉(zhuǎn)化到自動再擔(dān)保方式。
四、結(jié)語
我國在構(gòu)建中小企業(yè)信用再擔(dān)保體系中，非常需要由政府來牽頭建立中小企業(yè)的信用和風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫，因?yàn)檫@些數(shù)據(jù)庫的不完善是銀行以及擔(dān)保公司不愿為中小企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保的主要原因。所以完善這些數(shù)據(jù)庫，可以為金融機(jī)構(gòu)以及投資人提供一個(gè)可靠的信息資源，也可以有效的培養(yǎng)企業(yè)的信用意識。
