【摘 要】
【摘要】本文通過對2005~2007年間57家城市商業(yè)銀行年度報表的客戶貸款集中度情況進行分析，發(fā)現(xiàn)盡管其客戶貸款集中狀況近年來有所改善，但仍遠高于監(jiān)管指標，對銀行的安全性和效益性造成了極大的消極影響，并且東部、中部和西部地區(qū)有明顯的差別。本文在分析客戶貸款集中原因的基礎上，提出了降低貸款集中度的對策。
【關鍵詞】城市商行 貸款集中度 收益 風險
我國城市商業(yè)銀行（簡稱“城市商行”）經(jīng)過十多年的發(fā)展，已成為金融業(yè)的一個重要組成部分，在完善中小企業(yè)和城鎮(zhèn)居民的金融服務體系、促進地方經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮了十分積極的作用。然而由于種種原因，城市商行也是容易積聚風險的領域，較高的貸款集中度一直是這類銀行普遍面臨的問題。
Markowitz（1952）的證券投資組合理論是現(xiàn)代金融風險控制的重要理論基礎之一，貸款集中度風險概念就是基于這一理論而提出來的。一般來說，銀行的貸款集中度包括信貸投放的地區(qū)集中、行業(yè)集中以及客戶集中，其中只有客戶集中程度有明確的約束指標。我國《商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）》、《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》等對此均有規(guī)定，主要包括三個方面：一是對同一借款人的貸款余額不得超過商業(yè)銀行資本余額的10%；二是對單一集團客戶授信總額不得超過商業(yè)銀行資本余額的15%；三是對最大十家客戶的貸款余額（或全部關聯(lián)授信）不得超過商業(yè)銀行資本余額的50%。然而制度上的這種規(guī)范并沒有完全發(fā)揮應有的效力，即便是風險監(jiān)控較為嚴格的大型銀行也屢屢在客戶貸款集中度上突破限定，規(guī)模較小的城市商行在這方面的問題尤為突出。從近幾年公布的數(shù)據(jù)看，客戶貸款集中度呈現(xiàn)出比例持續(xù)偏高、調(diào)控難度較大的特點。實踐證明，信貸資產(chǎn)在較為寬松的貨幣政策下更容易形成集中。銀監(jiān)會在《2009年中國金融穩(wěn)定報告》中指出，在信貸高速擴張的過程中，信貸資產(chǎn)的集中度風險日益凸顯。然而一直以來，公眾對規(guī)模較大的銀行特別是上市銀行給予了充分的關注，而眾多中小銀行卻較少受到關注。所以本文擬以貸款集中度為視角，對近年來城市商行的相關狀況進行客觀、全面的評價。
