【摘要】隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷發(fā)展和社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善，農(nóng)村中小企業(yè)在拉動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、推動(dòng)農(nóng)村富余勞動(dòng)力就業(yè)、促進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)過程中發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。本文對(duì)當(dāng)前農(nóng)村中小企業(yè)融資過程中存在的主要問題進(jìn)行了分析，并在此基礎(chǔ)上從信貸配給視角對(duì)創(chuàng)新農(nóng)村中小企業(yè)融資渠道進(jìn)行探討。
【關(guān)鍵詞】信貸配給 農(nóng)村中小企業(yè) 融資方式現(xiàn)狀 融資渠道
農(nóng)村中小企業(yè)作為全國(guó)中小企業(yè)的重要組成部分，在有效解決“三農(nóng)”問題、帶動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、保障廣大農(nóng)村地區(qū)社會(huì)和諧穩(wěn)定方面更具有不可替代的獨(dú)特的戰(zhàn)略意義。近幾年，受全球金融危機(jī)引致的世界性經(jīng)濟(jì)疲軟的影響，農(nóng)村中小企業(yè)不同程度地出現(xiàn)了資金短缺、融資困難的問題。如何解決農(nóng)村中小企業(yè)融資難問題，更好地發(fā)揮農(nóng)村中小企業(yè)的重要作用，已成為亟須解決的現(xiàn)實(shí)問題。
一、當(dāng)前農(nóng)村中小企業(yè)融資存在的主要問題
1. 農(nóng)村中小企業(yè)融資方式過于單一，且融資成本過高。當(dāng)前農(nóng)村中小企業(yè)融資過程中依然存在融資方式單一、融資成本過高、過度依賴銀行信貸的情況。盡管農(nóng)村中小企業(yè)在融資過程中過度依賴銀行金融機(jī)構(gòu)，然而許多銀行金融機(jī)構(gòu)卻不愿意向農(nóng)村中小企業(yè)放貸。造成這種尷尬局面主要受農(nóng)村中小企業(yè)自身財(cái)務(wù)核算不規(guī)范、信用程度較低且經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)較大等影響。在農(nóng)村，很多中小企業(yè)在成立之時(shí)甚至沒有向政府相關(guān)中小企業(yè)管理部門備案、獲得相關(guān)的批準(zhǔn)，或者是在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中自身管理不規(guī)范、未來發(fā)展?jié)摿Σ蛔?；同時(shí)，一些中小企業(yè)由于資產(chǎn)信用度較低，且缺乏必要的抵押資產(chǎn)，造成在向銀行等金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)資金支持時(shí)遭到拒絕。此外，銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款權(quán)限高度集中，使縣域中小企業(yè)融資出現(xiàn)了真空；中小金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的資金支持不足，中小企業(yè)融資成本普遍高于銀行貸款利率，形成融資成本過高的局面。
2. 農(nóng)村中小企業(yè)在融資過程中依然表現(xiàn)出以內(nèi)源融資為主的趨勢(shì)。受農(nóng)村中小企業(yè)融資方式單一、向銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資成本較高等原因影響，很多中小企業(yè)在融資過程中采取了向企業(yè)關(guān)系人借貸以及自籌等內(nèi)源融資的方式。內(nèi)源融資方式主要有兩種：一是通過向職工集資的方式來籌集資金；二是中小企業(yè)向相關(guān)關(guān)系人借貸來籌集資金。而后一種融資方式由于往往以高出市面或銀行等金融機(jī)構(gòu)規(guī)定的利率才能實(shí)現(xiàn)，因而增加了中小企業(yè)的融資成本，無形中提高了中小企業(yè)的財(cái)務(wù)成本。目前，在許多地方，農(nóng)村中小企業(yè)內(nèi)源融資已經(jīng)成為擴(kuò)大其自身經(jīng)營(yíng)規(guī)模的主要渠道之一。
3. 通過中小企業(yè)信用擔(dān)保體系獲得融資的支持力度有限。就中小企業(yè)信用擔(dān)保體系而言，很多農(nóng)村中小企業(yè)通過信用擔(dān)保體系獲得支持的力度有限是因?yàn)楫?dāng)前中小企業(yè)信用制度設(shè)計(jì)與實(shí)施還存在諸多不規(guī)范和不完善，且擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身資金實(shí)力有限，不能完全滿足農(nóng)村中小企業(yè)實(shí)際資金需求，沒有真正發(fā)揮擔(dān)保機(jī)構(gòu)的應(yīng)有作用；很多擔(dān)保機(jī)構(gòu)在資金構(gòu)成方面也存在過分依賴政府資金的問題，資本型的商業(yè)擔(dān)保和中小企業(yè)互助擔(dān)保所占的份額極低，違背了擔(dān)保機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化運(yùn)作的基本原則；同時(shí)，在擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)過程中，資金補(bǔ)償機(jī)制、 風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制均存在操作性問題。
4. 通過民間融資渠道獲得資金支持的現(xiàn)象依然普遍存在。受國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)整以及農(nóng)村中小企業(yè)融資政策建設(shè)滯后的影響，以及通過銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資的成本過高且融資渠道不暢通的影響，一些地方地下融資市場(chǎng)異?；钴S。中小企業(yè)為了能夠更順利地在較短時(shí)間內(nèi)獲得資金支持，維系正常的運(yùn)轉(zhuǎn)和發(fā)展，往往會(huì)放棄通過正規(guī)合法渠道向銀行等金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)資金支持，而將視線轉(zhuǎn)向地下民間融資市場(chǎng)。當(dāng)前，我國(guó)對(duì)于民間融資方面的立法規(guī)范和制度建設(shè)還比較落后，尚未形成較為規(guī)范的約束管理體系，這在一定程度上增加了農(nóng)村中小企業(yè)通過民間資本進(jìn)行融資的風(fēng)險(xiǎn)。盡管通過民間融資能夠確保農(nóng)村中小企業(yè)在較短時(shí)間內(nèi)獲得資金支持，且門檻相對(duì)較低，但是一旦發(fā)生融資風(fēng)險(xiǎn)，特別是欺詐性的融資風(fēng)險(xiǎn)，受當(dāng)前立法不健全等影響，往往給這些農(nóng)村中小企業(yè)的發(fā)展帶來極大的隱患。
二、信貸配給條件下解決農(nóng)村中小企業(yè)融資困難的現(xiàn)實(shí)途徑
1. 積極構(gòu)建規(guī)范、高效、科學(xué)的農(nóng)村信用擔(dān)保體系，擴(kuò)展農(nóng)村中小企業(yè)融資渠道。
一是大力支持和發(fā)展農(nóng)村小額貸款公司，鼓勵(lì)、支持、引進(jìn)、推動(dòng)擔(dān)保公司發(fā)展。農(nóng)村中小企業(yè)在信貸配給條件下，對(duì)于向銀行等金融機(jī)構(gòu)順利獲得貸款的各種瓶頸和不足，可以通過小額貸款公司給與的信貸支持途徑予以解決。在大力支持和發(fā)展農(nóng)村小額貸款公司的同時(shí)，政府可以允許滿足一定條件的自然企業(yè)法人或其他性質(zhì)的社會(huì)組織投資成立小額貸款公司，打破農(nóng)村中小企業(yè)融資渠道過于依賴銀行以致融資渠道單一的問題。
二是成立農(nóng)村中小企業(yè)集群式樣的中間組織，規(guī)范和協(xié)調(diào)農(nóng)村中小企業(yè)之間的資源，拓寬資金來源渠道。通常情況下，農(nóng)村中小企業(yè)建立的集群式樣的中間組織是采取“抱團(tuán)取暖”的一種戰(zhàn)略措施，是完全建立在彼此信任與彼此承諾的基礎(chǔ)之上的。政府中小企業(yè)服務(wù)管理部門、政府工商管理部門應(yīng)做好牽頭工作，組織當(dāng)前農(nóng)村中小企業(yè)參與，不斷規(guī)范中小企業(yè)之間的信譽(yù)與承諾關(guān)系，提升參與合作農(nóng)村中小企業(yè)的信用程度和社會(huì)信譽(yù)程度。例如，可以成立農(nóng)村某個(gè)區(qū)域內(nèi)的中小企業(yè)商會(huì)、行會(huì)，通過這些中間組織協(xié)調(diào)和規(guī)范會(huì)員企業(yè)的信息，提高會(huì)員企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和資產(chǎn)管理、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)、項(xiàng)目投資的透明度，通過這些中間組織加大銀行對(duì)農(nóng)村中小企業(yè)的了解程度，進(jìn)而緩解銀行與農(nóng)村中小企業(yè)之間由于信息不對(duì)稱而造成的信貸配給不公。
2. 積極探索適合農(nóng)村中小企業(yè)信貸需求的地方性中小金融機(jī)構(gòu)。建立地方性中小金融機(jī)構(gòu)，對(duì)于緩解農(nóng)村中小企業(yè)融資困境、拓寬融資渠道具有至關(guān)重要的作用。地方性中小金融機(jī)構(gòu)不同于大型金融機(jī)構(gòu)，它與地方、尤其是廣大農(nóng)村中小企業(yè)之間往往更容易結(jié)成一種彼此依賴、同生同存的依賴關(guān)系，更容易以較低的交易成本與農(nóng)村中小企業(yè)建立一種資金合作關(guān)系。
發(fā)展地方性中小金融機(jī)構(gòu)，要嚴(yán)格按照銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入機(jī)制，本著從地方金融實(shí)際出發(fā)的原則，建立形式多樣、便利管理的地方性中小金融機(jī)構(gòu)。例如，可以成立縣級(jí)商業(yè)合作銀行、農(nóng)村村鎮(zhèn)合作銀行、社區(qū)銀行等，也可以從農(nóng)村中小企業(yè)地緣特征入手，綜合發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)或商會(huì)的作用，成立社區(qū)性質(zhì)金融機(jī)構(gòu)，充分挖掘和利用農(nóng)村區(qū)域人脈關(guān)系和地緣關(guān)系，成立地方性中小金融組織。
同時(shí)，在農(nóng)村成立地方性中小金融機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)高度重視農(nóng)村中小企業(yè)社會(huì)信用體系建設(shè)，積極營(yíng)造規(guī)范運(yùn)作、誠實(shí)守信的軟環(huán)境。例如，農(nóng)村中小企業(yè)管理部門或中小企業(yè)服務(wù)中心可以對(duì)農(nóng)村中小企業(yè)的信譽(yù)情況進(jìn)行綜合衡量和評(píng)估，將評(píng)估效果通過農(nóng)村中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)的官方網(wǎng)站予以公示，為中小金融機(jī)構(gòu)提供融資中小企業(yè)的信用資料和必要的信息，或者采取建立“關(guān)系型信貸”模式，使中小金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)村中小企業(yè)之間建立一種有效的監(jiān)督與約束機(jī)制，有效降低農(nóng)村中小企業(yè)違約的可能性，減少中小金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)及資金管理風(fēng)險(xiǎn)。
3. 政府層面要加大對(duì)民間非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的規(guī)范、引導(dǎo)與治理力度。不可否認(rèn)的是，在信貸配給條件下，民間非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在有效緩解農(nóng)村中小企業(yè)的資金壓力，推動(dòng)農(nóng)村中小企業(yè)的發(fā)展方面發(fā)揮了一定的作用，但是當(dāng)前民間非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)村中小企業(yè)提供融資的方式方法和形式等依然存在諸多不規(guī)范、不科學(xué)的環(huán)節(jié)，一旦發(fā)生糾紛，中小企業(yè)利益很難獲得相應(yīng)的法律保護(hù)。因此，政府層面應(yīng)加大對(duì)民間非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的規(guī)范，要積極引導(dǎo)農(nóng)村合作投資、互助基金、民間信用等各種金融組織，積極采取措施，加快民間資本進(jìn)入融資市場(chǎng)的規(guī)范和機(jī)制。
在條件允許的情況下，應(yīng)按照加大開放力度、鼓勵(lì)民間資金進(jìn)入的原則，積極開辟民間資本的多種投資渠道，給民間資本提供用武之地。同時(shí)，政府要加大對(duì)民間非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的治理與管理力度，不斷理清思路、拓展方式、規(guī)范管理、科學(xué)監(jiān)管，有效避免金融風(fēng)險(xiǎn)。如，可以通過運(yùn)作成立本區(qū)域內(nèi)的基金管理組織，統(tǒng)一規(guī)范和管理民間分散的資金。政府還應(yīng)當(dāng)盡快出臺(tái)相應(yīng)的法律法規(guī)，加大對(duì)民間資本的監(jiān)管力度， 有效防止金融欺詐， 降低金融風(fēng)險(xiǎn)，鼓勵(lì)民間資本進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)投資領(lǐng)域，扶持中小企業(yè)的發(fā)展。
4. 農(nóng)村中小企業(yè)應(yīng)當(dāng)從自身入手，加強(qiáng)自身建設(shè)，加強(qiáng)管理、規(guī)范運(yùn)作，積極樹立良好的社會(huì)信譽(yù)。對(duì)于農(nóng)村中小企業(yè)而言，在信貸配給條件下，必須高度重視自身在融資過程中存在的諸多不規(guī)范的問題，更重要的是要從自身?xiàng)l件入手，提高對(duì)自身社會(huì)信譽(yù)、信貸信譽(yù)、經(jīng)營(yíng)管理、產(chǎn)品質(zhì)量、財(cái)務(wù)管理、信用意識(shí)等方面的認(rèn)識(shí)，注重提升和強(qiáng)化自身的融資信貸信用意識(shí)。農(nóng)村中小企業(yè)要從自身入手，加大自身管理力度，不斷規(guī)范、誠信運(yùn)行，加大在財(cái)務(wù)管理上的規(guī)范化運(yùn)作，降低由于財(cái)務(wù)資料和管理漏洞而導(dǎo)致的融資信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，農(nóng)村中小企業(yè)要積極采取“走出去”戰(zhàn)略，努力開發(fā)更加多元化的融資渠道。在信貸配給條件下，農(nóng)村中小企業(yè)融資必須轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)思維下過度依賴銀行信貸的渠道，積極增強(qiáng)自身的直接融資能力。
三、結(jié)語
信貸配給條件下，農(nóng)村中小企業(yè)在融資過程中一定要高度重視由于自身原因而形成的融資難問題。提高信貸配給條件下農(nóng)村中小企業(yè)的融資能力，必須積極擴(kuò)展農(nóng)村中小企業(yè)融資渠道，積極探索完善、適合農(nóng)村中小企業(yè)信貸需求的地方性中小金融機(jī)構(gòu)；政府層面要加大對(duì)民間非正規(guī)金融的規(guī)范引導(dǎo)與治理力度；同時(shí)，農(nóng)村中小企業(yè)應(yīng)當(dāng)從自身入手，加強(qiáng)自身規(guī)范化建設(shè)，加強(qiáng)管理、規(guī)范運(yùn)作，積極樹立良好、誠信的社會(huì)信譽(yù)。
主要參考文獻(xiàn)
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【作 者】
李 楊
【作者單位】
（平頂山學(xué)院經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 河南平頂山 467000）
