一级国产20岁美女毛片,久久97久久,久久香蕉网,国产美女一级特黄毛片,人体艺术美女视频,美女视频刺激,湿身美女视频

免費(fèi)咨詢電話:400 180 8892

您的購(gòu)物車還沒有商品,再去逛逛吧~

提示

已將 1 件商品添加到購(gòu)物車

去購(gòu)物車結(jié)算>>  繼續(xù)購(gòu)物

您現(xiàn)在的位置是: 首頁(yè) > 免費(fèi)論文 > 財(cái)務(wù)管理論文 > 淺析后危機(jī)時(shí)代跨國(guó)集團(tuán)司庫(kù)管理的發(fā)展趨勢(shì)

淺析后危機(jī)時(shí)代跨國(guó)集團(tuán)司庫(kù)管理的發(fā)展趨勢(shì)

一、引言

企業(yè)司庫(kù)(Corporate Treasurer)指企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的資金流管理和風(fēng)險(xiǎn)控制,在保證安全的基礎(chǔ)上用科學(xué)系統(tǒng)的方式調(diào)配公司的金融資源為集團(tuán)發(fā)展服務(wù),內(nèi)容主要包括現(xiàn)金管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、投融資、銀行關(guān)系管理、信用管理以及IT系統(tǒng)管理等。

從國(guó)際上來(lái)看,企業(yè)集團(tuán)任何需要現(xiàn)金管理、資產(chǎn)和負(fù)債管理以及金融風(fēng)險(xiǎn)管理的領(lǐng)域都需要司庫(kù)管理。借助先進(jìn)的信息技術(shù)、通訊手段和金融體系,企業(yè)司庫(kù)管理為企業(yè)集團(tuán)全球化戰(zhàn)略和企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的目標(biāo)服務(wù)。

從國(guó)內(nèi)來(lái)說(shuō),企業(yè)集團(tuán)的司庫(kù)管理實(shí)踐起步稍晚,企業(yè)資金管理經(jīng)歷了一個(gè)由資金歸集到集團(tuán)財(cái)務(wù)公司再到財(cái)務(wù)公司司庫(kù)化發(fā)展的過(guò)程。隨著全球化競(jìng)爭(zhēng)更深層次的展開,國(guó)內(nèi)大型企業(yè)集團(tuán)資金管理模式與國(guó)際接軌的速度逐漸加快,司庫(kù)管理方式因其具有豐富的管理內(nèi)涵并能創(chuàng)造顯著的管理效益,日益受到我國(guó)大型跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)的推崇。

信貸危機(jī)對(duì)全球金融市場(chǎng)的沖擊影響深遠(yuǎn)。危機(jī)之后,國(guó)際化企業(yè)集團(tuán)的全球資金控制和運(yùn)營(yíng),以及風(fēng)險(xiǎn)防范的要求越來(lái)越高。與此同時(shí),信息技術(shù)和國(guó)際信息標(biāo)準(zhǔn)化過(guò)程的不斷飛速發(fā)展,為企業(yè)集團(tuán)司庫(kù)管理的發(fā)展提供了強(qiáng)大的基礎(chǔ)支持。在此背景下,司庫(kù)管理成為企業(yè)集團(tuán)戰(zhàn)略實(shí)施的重要管理內(nèi)容。本文從國(guó)際國(guó)內(nèi)兩個(gè)維度分析后危機(jī)時(shí)代跨國(guó)集團(tuán)司庫(kù)管理的發(fā)展演變,并進(jìn)一步對(duì)商業(yè)銀行與企業(yè)司庫(kù)管理之間的合作提出相關(guān)建議。

二、國(guó)際跨國(guó)集團(tuán)司庫(kù)管理的角色演變

國(guó)際企業(yè)司庫(kù)管理的發(fā)展大體經(jīng)歷了三個(gè)階段:20世紀(jì)70年代以前,企業(yè)司庫(kù)主要是分散的、非正式的和關(guān)注企業(yè)自身運(yùn)營(yíng)活動(dòng)的資金管理職能,核心職責(zé)是現(xiàn)金核算;到了70年代,隨著金融市場(chǎng)監(jiān)管開始放寬,一些新型短期貨幣工具廣受歡迎,企業(yè)集團(tuán)司庫(kù)管理職能出現(xiàn)了明顯的拓展,越來(lái)越關(guān)注于財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理,主要職責(zé)拓展到資金獲取、現(xiàn)金收支管理等,并逐步發(fā)展到財(cái)務(wù)資金管理及流動(dòng)性管理領(lǐng)域;近幾年,尤其是金融危機(jī)之后,由于全球化加速及世界金融價(jià)值鏈的重要性和復(fù)雜性日益浮現(xiàn)等因素,企業(yè)司庫(kù)上升到戰(zhàn)略層面,在運(yùn)行中需更加貼近企業(yè)內(nèi)部各下屬公司及部門,且與外部市場(chǎng)及業(yè)務(wù)合作伙伴高度協(xié)調(diào),并對(duì)企業(yè)集團(tuán)整體戰(zhàn)略的推進(jìn)提供服務(wù)。眾多大型跨國(guó)企業(yè)集團(tuán),如BP(英國(guó)石油公司)、Siemens(德國(guó)西門子集團(tuán))、Shell(美國(guó)殼牌石油公司)、Dell(美國(guó)戴爾集團(tuán))、GE(美國(guó)通用電氣集團(tuán))不斷根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展及國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化拓展其司庫(kù)管理職能。

近年來(lái),現(xiàn)代國(guó)際集團(tuán)司庫(kù)管理的職能發(fā)生了重大演變,變化背后最大的驅(qū)動(dòng)力即是2007—2009年爆發(fā)的世界范圍的信貸危機(jī)。這場(chǎng)危機(jī)使得企業(yè)司庫(kù)管理的關(guān)注重點(diǎn)由盈利性轉(zhuǎn)向資金流動(dòng)性和金融風(fēng)險(xiǎn)管理,同時(shí)更加注重資金管理的效率。由于這些變化,企業(yè)司庫(kù)已不再僅僅行使一個(gè)資金管理職能,而已經(jīng)成為一個(gè)戰(zhàn)略性部門,確保企業(yè)集團(tuán)的資金流動(dòng)性并需要對(duì)企業(yè)全球風(fēng)險(xiǎn)的真正了解。司庫(kù)管理目前更多地參與到企業(yè)管理業(yè)務(wù)之中,成為優(yōu)秀跨國(guó)集團(tuán)不可缺少的管理組織之一。

(一)資金及流動(dòng)性管理

信貸危機(jī)始于2007年的美國(guó),并在2008年開始在全球擴(kuò)散,它顯著改變了跨國(guó)性企業(yè)集團(tuán)基本的資金管理模式。危機(jī)之前,大型企業(yè)集團(tuán)獲取資金相對(duì)容易,資金流動(dòng)性并不是經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的瓶頸,某些集團(tuán)甚至利用財(cái)務(wù)杠桿采用相當(dāng)激進(jìn)的管理方式。在危機(jī)期間及后危機(jī)時(shí)代,企業(yè)逐漸認(rèn)識(shí)到,司庫(kù)管理需要更多可靠的資金來(lái)源以增強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)的穩(wěn)定性和資金流動(dòng)性。同時(shí),危機(jī)后國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的去杠桿化趨勢(shì)一方面使得企業(yè)開始增加現(xiàn)金儲(chǔ)備以應(yīng)對(duì)可能的金融和經(jīng)營(yíng)資金壓力,另一方面也促使企業(yè)的利益相關(guān)方,包括股東要求企業(yè)降低債務(wù)水平并且(或者)增加現(xiàn)金余額儲(chǔ)備。

新的流動(dòng)性管理措施也改變了企業(yè)與銀行的業(yè)務(wù)關(guān)系策略。危機(jī)前眾多公司基于銀行信貸支持充分的認(rèn)識(shí),采取減少核心銀行關(guān)系的策略以最大化效率并減少成本,將銀行視為資金的“供應(yīng)商”而不是長(zhǎng)期合作伙伴。危機(jī)之后,企業(yè)反而增加了與銀行的合作關(guān)系,同時(shí)積極拓展其他資金渠道(包括銀行和非銀行)以增加信貸來(lái)源。在這個(gè)過(guò)程中,企業(yè)越來(lái)越重視合作銀行對(duì)其的綜合貢獻(xiàn),并根據(jù)綜合貢獻(xiàn)來(lái)確定對(duì)銀行的業(yè)務(wù)合作。由此,SOW(Share Of Wallet,錢包份額)分析方式越來(lái)越被跨國(guó)集團(tuán)重視,其核心思想是從企業(yè)的角度分析企業(yè)集團(tuán)對(duì)其各合作銀行的利潤(rùn)貢獻(xiàn)程度。同時(shí),眾多銀行也使用SOW方式衡量合作企業(yè)。Lind定義SOW為衡量銀企利益關(guān)系的“最通用的方法”。SOW分析的維度主要是銀行的戰(zhàn)略性信貸支持(包括并購(gòu)和出現(xiàn)營(yíng)運(yùn)危機(jī)時(shí)的額外資金需求等)、貸款利率及費(fèi)用、銀行服務(wù)的收費(fèi)水平等。眾多企業(yè)集團(tuán)根據(jù)自行計(jì)算或者向銀行索取的SOW相關(guān)數(shù)據(jù)衡量相應(yīng)的銀企關(guān)系,以確定與銀行的業(yè)務(wù)合作。

(二)金融風(fēng)險(xiǎn)管理

金融風(fēng)險(xiǎn)管理一直是企業(yè)司庫(kù)的管理職責(zé),但信貸危機(jī)后,其風(fēng)險(xiǎn)種類的重要性排名發(fā)生了變化。2011年Stephen Gray針對(duì)153家企業(yè)的調(diào)查表明,除現(xiàn)金和流動(dòng)性管理是企業(yè)司庫(kù)的最主要職能外,利率和外匯風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)超越操作風(fēng)險(xiǎn)管理,排在第二位和第三位,這與經(jīng)濟(jì)全球化及匯率市場(chǎng)化程度的日益擴(kuò)大密不可分。圖1為Stephen Gray針對(duì)企業(yè)司庫(kù)風(fēng)險(xiǎn)管理2002—2011年的調(diào)查結(jié)果。從圖1中可以看出,信貸危機(jī)之后,跨國(guó)企業(yè)對(duì)匯率及利率風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注程度顯著上升。

圖1 跨國(guó)企業(yè)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注程度比較圖

隨著大型企業(yè)集團(tuán)國(guó)際業(yè)務(wù)拓展的發(fā)展,以及全球化帶來(lái)匯率、利率波動(dòng)加劇和貨幣市場(chǎng)的自由化趨勢(shì),為有效對(duì)沖利率及外匯風(fēng)險(xiǎn),新型金融工具不斷涌現(xiàn),使得司庫(kù)管理的職能不僅僅局限在資金流和資金頭寸的控制上,而是拓展到資金的預(yù)測(cè)功能、短期投資管理功能、司庫(kù)赤字管理功能等。上述變化促使企業(yè)司庫(kù)管理在兩個(gè)方面的需求十分迫切:一是熟知風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)化管理人才儲(chǔ)備水平亟待提高;二是對(duì)金融市場(chǎng)信息的獲取及高效分析的能力需求強(qiáng)烈。

(三)管理效率

提高管理效率與風(fēng)險(xiǎn)管理相輔相成,是企業(yè)司庫(kù)管理的另一重要目標(biāo),并隨著國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈而越來(lái)越受到重視。提高效率可有效降低成本和風(fēng)險(xiǎn),并為決策層提供更多的信息。

建立全球化、網(wǎng)絡(luò)化、標(biāo)準(zhǔn)化、權(quán)力集中的司庫(kù)管理平臺(tái)是跨國(guó)集團(tuán)實(shí)現(xiàn)高效管理的最重要途徑之一。通過(guò)司庫(kù)管理平臺(tái)的直通式處理,交易以標(biāo)準(zhǔn)化、可視化的信息交換自動(dòng)進(jìn)行,清算支付、記賬報(bào)告、現(xiàn)金預(yù)測(cè)等活動(dòng)閉環(huán)管理,消除人工操作影響進(jìn)而提高交易的效率和安全性。

司庫(kù)管理的自動(dòng)化及標(biāo)準(zhǔn)化,以及與合作銀行系統(tǒng)的對(duì)接使得企業(yè)資金管理和業(yè)務(wù)結(jié)算過(guò)程得以精簡(jiǎn)。此外,上述兩大系統(tǒng)的無(wú)縫連接大大促進(jìn)了司庫(kù)系統(tǒng)功能的拓展,如可提供企業(yè)集團(tuán)全球?qū)崟r(shí)現(xiàn)金狀況和流動(dòng)性預(yù)測(cè)等原有司庫(kù)不能實(shí)現(xiàn)的功能。

但是,實(shí)際中司庫(kù)管理平臺(tái)的自動(dòng)化和標(biāo)準(zhǔn)化受到一定的限制,如集團(tuán)分支機(jī)構(gòu)各銀行的信息存儲(chǔ)格式及信息傳輸頻率不盡相同,以及各地區(qū)對(duì)于資金的劃撥集中等操作的時(shí)效性和監(jiān)管模式也不盡相同等。ISO20022《金融服務(wù)金融業(yè)通用報(bào)文方案》的出現(xiàn)有效促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)金融標(biāo)準(zhǔn)的整合。ISO20022由國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織制定并發(fā)布,是一個(gè)以XML為基礎(chǔ)的訊息標(biāo)準(zhǔn),主要由SWIFT組織XML訊息標(biāo)準(zhǔn)(SWIFT XML,MX)、貿(mào)易產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)FIX組織標(biāo)準(zhǔn)(FIXml)及金融衍生性商品交易訊息標(biāo)準(zhǔn)(FpML)為主要骨干所形成的架構(gòu),目的是使與金融機(jī)構(gòu)往來(lái)的單位或使用者可以透過(guò)單一標(biāo)準(zhǔn)與金融機(jī)構(gòu)資訊系統(tǒng)往來(lái)交易,達(dá)到跨產(chǎn)業(yè)協(xié)同運(yùn)作的目標(biāo)。標(biāo)準(zhǔn)化的數(shù)據(jù)交換將提供更快、更廣泛及更有效的信息整合,大大促進(jìn)跨國(guó)企業(yè)全球司庫(kù)管理的高效發(fā)展。

三、我國(guó)企業(yè)司庫(kù)的現(xiàn)狀及發(fā)展——以中石油司庫(kù)為例

近年來(lái)眾多企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的涌現(xiàn)是我國(guó)企業(yè)體制改革和金融體制改革的產(chǎn)物,它的出現(xiàn)顯著提高了集團(tuán)的資金利用效率和風(fēng)險(xiǎn)管控能力,擴(kuò)大了集團(tuán)的金融服務(wù)渠道。職責(zé)上,我國(guó)財(cái)務(wù)公司大多屬于司庫(kù)型財(cái)務(wù)公司,即其核心職能是為集團(tuán)公司開展資金集中管理提供有效的技術(shù)平臺(tái)和決策支持。

目前我國(guó)企業(yè)財(cái)務(wù)公司的管理水平及規(guī)模實(shí)力差異較大,截至2010年末,在近百家財(cái)務(wù)公司中,4家資產(chǎn)規(guī)模超過(guò)500億元的財(cái)務(wù)公司占整個(gè)行業(yè)資產(chǎn)的354%。由于越來(lái)越多的國(guó)內(nèi)大型企業(yè)集團(tuán)謀求跨區(qū)域及國(guó)際化發(fā)展,母公司需要提高對(duì)全球分(子)公司財(cái)務(wù)資金的管理調(diào)控能力,一些資產(chǎn)規(guī)模較大、資金管理能力較強(qiáng)的財(cái)務(wù)公司已經(jīng)嘗試向先進(jìn)的司庫(kù)管理發(fā)展。

中油財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱“中油財(cái)務(wù)”)是中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司(以下簡(jiǎn)稱“中石油”)的財(cái)務(wù)公司,其結(jié)算量、資產(chǎn)、收入和利潤(rùn)規(guī)模連續(xù)多年位居國(guó)內(nèi)同行業(yè)前列。自2009年起,在充分借鑒GE、BP和Shell等跨國(guó)公司司庫(kù)管理模式的基礎(chǔ)上,中石油集團(tuán)實(shí)施司庫(kù)管理體系建設(shè),實(shí)現(xiàn)了資金的統(tǒng)一配置和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的集中管控,成為國(guó)內(nèi)企業(yè)資金管理技術(shù)的重要突破之一。

作為世界上最大的綜合性能源公司之一,中石油集團(tuán)業(yè)務(wù)種類多樣且分支機(jī)構(gòu)遍布全球。隨著業(yè)務(wù)的快速擴(kuò)張,企業(yè)對(duì)于資金管理的控制力、透明度、準(zhǔn)確性、自動(dòng)化等要求日益提升。2009年,集團(tuán)圍繞“資金全面集中、統(tǒng)一規(guī)范管理”,開始推動(dòng)中國(guó)石油集團(tuán)司庫(kù)體系建設(shè),具體有四方面工作。

第一,流程及架構(gòu)的梳理和重塑。

流程梳理及架構(gòu)重塑貫穿于整個(gè)司庫(kù)體系建設(shè)過(guò)程之中,是中石油司庫(kù)體系建設(shè)的最重要載體。具體內(nèi)容方面,通過(guò)司庫(kù)管理體系解決方案,設(shè)計(jì)了完整的業(yè)務(wù)和運(yùn)營(yíng)模型以及流程框架;重造了前臺(tái)、中臺(tái)和后臺(tái)分離直通式業(yè)務(wù)流程;設(shè)計(jì)職位工作職責(zé)及相應(yīng)的授權(quán)體系。中石油直通式司庫(kù)管理通過(guò)業(yè)務(wù)流程的標(biāo)準(zhǔn)化和架構(gòu)的清晰化提高了業(yè)務(wù)操作效率,降低了企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本。

第二,財(cái)銀直連和財(cái)企直連平臺(tái)的搭建。

中油財(cái)務(wù)擔(dān)當(dāng)著集團(tuán)公司結(jié)算平臺(tái)、籌融資平臺(tái)、資金管理平臺(tái)的功能,為中石油數(shù)百家成員企業(yè)提供金融服務(wù)與支持。由于國(guó)內(nèi)缺乏統(tǒng)一的多銀行間信息交換平臺(tái)及報(bào)文格式,中石油司庫(kù)系統(tǒng)首先與國(guó)內(nèi)多家大型商業(yè)銀行的銀行系統(tǒng)單獨(dú)直連,通過(guò)與銀行共同定義以及自主開發(fā)的報(bào)文格式實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)記賬與定期對(duì)賬。其次司庫(kù)系統(tǒng)與中石油下屬公司的賬戶間建立了統(tǒng)一的財(cái)企直連平臺(tái),完成資金的上收下劃業(yè)務(wù),提升了財(cái)務(wù)公司內(nèi)部銀行的服務(wù)功能,實(shí)現(xiàn)資金管理的自動(dòng)化處理。

中石油司庫(kù)系統(tǒng)雖并未實(shí)現(xiàn)真正意義上的財(cái)務(wù)公司—銀行—企業(yè)集團(tuán)的標(biāo)準(zhǔn)化直連,但上述平臺(tái)的建立統(tǒng)一了集團(tuán)內(nèi)部的現(xiàn)金管理、投融資管理及風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù),顯著提高了企業(yè)資金管理水平。

第三,資金池和集中管理架構(gòu)的建立。

通過(guò)境內(nèi)實(shí)體零余額資金池和跨境虛擬資金池的建立,中石油內(nèi)部資金頭寸及交易等活動(dòng)的可見性和預(yù)測(cè)性顯著提高,進(jìn)而為企業(yè)業(yè)務(wù)決策提供了強(qiáng)大支持。

四、我國(guó)商業(yè)銀行與企業(yè)司庫(kù)合作的建議

(一)充分重視,變被動(dòng)為主動(dòng)

大型跨國(guó)企業(yè)集團(tuán)成立財(cái)務(wù)公司對(duì)集團(tuán)資金進(jìn)行司庫(kù)管理是歷史發(fā)展的趨勢(shì)之一,是企業(yè)集團(tuán)自身的發(fā)展需求,也是我國(guó)“大企業(yè)、大集團(tuán)”發(fā)展戰(zhàn)略的重要配套措施。隨著企業(yè)司庫(kù)管理向著更廣更深的層次發(fā)展,企業(yè)資金配置格局的變動(dòng)不可避免地對(duì)集團(tuán)及集團(tuán)下屬公司原有商業(yè)銀行合作產(chǎn)生一定影響,企業(yè)司庫(kù)與商業(yè)銀行之間存在著競(jìng)爭(zhēng)與合作并存的長(zhǎng)期博弈關(guān)系。


目前我國(guó)財(cái)務(wù)公司和司庫(kù)建設(shè)正在穩(wěn)步發(fā)展之中,商業(yè)銀行在此過(guò)程中應(yīng)主動(dòng)求變,及時(shí)調(diào)整,積極參與企業(yè)司庫(kù)的發(fā)展和運(yùn)營(yíng),利用自身規(guī)模、實(shí)力、信息、經(jīng)驗(yàn)、人才等多方面優(yōu)勢(shì),積極拓展與企業(yè)司庫(kù)合作模式,從而進(jìn)一步鞏固商業(yè)銀行與企業(yè)集團(tuán)的銀企關(guān)系,實(shí)現(xiàn)雙贏發(fā)展。

(二)緊跟市場(chǎng),把握客戶需求

正如前文所述,信貸危機(jī)在全球范圍內(nèi)沖擊了經(jīng)濟(jì)實(shí)體,在此過(guò)程中,國(guó)際大型跨國(guó)集團(tuán)企業(yè)司庫(kù)的管理模式發(fā)生了一定變化。雖然我國(guó)企業(yè)集團(tuán)司庫(kù)管理尚處于發(fā)展階段,但隨著我國(guó)企業(yè)參與國(guó)際化競(jìng)爭(zhēng)的范圍日益深入,我國(guó)集團(tuán)企業(yè)司庫(kù)的發(fā)展必然與國(guó)際跨國(guó)集團(tuán)面臨相似的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境。商業(yè)銀行可積極應(yīng)對(duì)國(guó)際金融市場(chǎng)發(fā)展變化,把握趨勢(shì),在一定程度上成為我國(guó)企業(yè)國(guó)際化發(fā)展及司庫(kù)管理能力提升的伙伴甚至金融領(lǐng)域的“領(lǐng)路人”。尤其是目前國(guó)內(nèi)消費(fèi)短時(shí)間難以成為拉動(dòng)中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)支柱力量背景下,中國(guó)企業(yè)“走出去”開拓市場(chǎng)是大勢(shì)所趨?!白叱鋈ァ睉?zhàn)略使我國(guó)企業(yè)集團(tuán)資金需求量增加、跨境經(jīng)營(yíng)活動(dòng)愈加頻繁,必將涉及投融資及多幣種、大量外匯結(jié)算業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行可通過(guò)其專業(yè)金融機(jī)構(gòu)優(yōu)勢(shì),獲取全球金融信息并高效專業(yè)地進(jìn)行信息分析及整合,對(duì)企業(yè)集團(tuán)司庫(kù)管理提供有力支撐。同時(shí),緊跟國(guó)際金融體系標(biāo)準(zhǔn)化過(guò)程,以強(qiáng)大的IT能力拓展國(guó)際合作,支持銀行自身及合作企業(yè)司庫(kù)業(yè)務(wù)的開展??傊?,資金信貸的合理支持、國(guó)際市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略(尤其是利率、匯率風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)沖策略)以及標(biāo)準(zhǔn)化資金管理平臺(tái)建設(shè)是商業(yè)銀行把握集團(tuán)司庫(kù)管理需求的幾個(gè)重點(diǎn)發(fā)展領(lǐng)域。

(三)建立團(tuán)隊(duì),開展全面銀企合作

司庫(kù)管理模式建立后,企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部產(chǎn)業(yè)資本、商業(yè)資本及金融資本高效融合,與集團(tuán)舊有資金集中結(jié)算體系相比,管理方式、管理內(nèi)容、管理策略等均有顯著不同,尤其是跨國(guó)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略實(shí)施后,提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和信息獲取分析能力的需求迫在眉睫。商業(yè)銀行熟知資本市場(chǎng),可利用其優(yōu)勢(shì)建立由技術(shù)團(tuán)隊(duì)、市場(chǎng)團(tuán)隊(duì)、營(yíng)銷團(tuán)隊(duì)等組成的銀企合作服務(wù)團(tuán)隊(duì),為企業(yè)集團(tuán)提供“有償”財(cái)務(wù)顧問和咨詢服務(wù),輔助集團(tuán)專業(yè)人員的培訓(xùn)、協(xié)助財(cái)務(wù)公司企業(yè)司庫(kù)的籌建及運(yùn)營(yíng),深入理解企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展及需求,進(jìn)一步鞏固和發(fā)展銀企合作關(guān)系。

參考文獻(xiàn)

[1]王偉東、董賢圣、丁建臣:《財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)與管理》,中國(guó)人民大學(xué)出版社,2004。

[2]張瑞君、徐婷芳:《企業(yè)集團(tuán)司庫(kù)管理的職能構(gòu)成淺析》,載《財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)》,2010。

[3]《2010年中國(guó)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司年鑒》,2010。

[4]劉榮:《中石油司庫(kù)“突圍”》,載《首席財(cái)務(wù)官》,2011。

[5]李越川、劉煒、黃婭麗:《后危機(jī)時(shí)代我國(guó)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司發(fā)展戰(zhàn)略》,載《上海金融》,2011。

[6]Lind,Magnus“Bank Relationship Strategy and Management”Journal of Corporate Treasury Management,2008

[7]Gray,Stephen and Tan,Kelvin Jui Keng“The 2011 FTA Corporate Treasury Survey:Australia and New Zealand”,F(xiàn)inance and Treasury Association,2011

[8]Ala,Laura“Treasury Trends for 2011”GTNews, http://gtnewscom/article/8216cfm,2011

[9]Blake,Nick“What matters today in the treasurers role?”,The International Treasurers Handbook in Association of Corporate Treasurers,2011

[10]Hewlett,Roderic“Treasury Value Creation: Integrating Strategic Planning,Capital Budgeting,Enterprise Risk Management,and Liquidity”Journal of orporate Treasury Management,2011

作者:李珂

服務(wù)熱線

400 180 8892

微信客服