1 研究農(nóng)村信用社支付結算業(yè)務的意義
支付結算是指單位或個人在社會經(jīng)濟活動中使用票據(jù)、銀行卡、匯兌、托收承付、委托收款，信用證等結算方式進行貨幣給付及其資金清算的行為，是國民經(jīng)濟活動中資金清算的中介。農(nóng)村信用社是農(nóng)村資金支付結算的重要渠道，在支持農(nóng)業(yè)發(fā)展、服務農(nóng)民生產(chǎn)、提高農(nóng)村經(jīng)濟水平中承擔著重要的角色。
2 燕河營鎮(zhèn)農(nóng)村信用社支付結算業(yè)務的現(xiàn)狀
燕河營鎮(zhèn)位于盧龍縣東北部，鎮(zhèn)內(nèi)設有一家農(nóng)村信用社，農(nóng)村信用社是提供農(nóng)村支付結算服務的主要力量。
燕河營鎮(zhèn)農(nóng)村信用社是秦皇島市盧龍縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社的分社。燕河營鎮(zhèn)農(nóng)村信用社的主要業(yè)務有傳統(tǒng)的存款、放款、匯兌等。大、小額支付結算系統(tǒng)正逐步延伸，銀行卡、網(wǎng)上銀行、電話銀行等多種現(xiàn)代化電子結算支付工具也開始在鎮(zhèn)內(nèi)啟用。
3 燕河營鎮(zhèn)農(nóng)村信用社支付結算的問題
3.1 縣聯(lián)社異地資金結算渠道不暢
①票據(jù)交換處理手段參差不齊。盧龍縣燕河營鎮(zhèn)農(nóng)村信用社只是一個分社，在發(fā)出支付往賬和接收支付來賬時，都只能是通過手工方法，較其他較大的地區(qū)相對落后，而且，實物票據(jù)本身就存在著傳遞安全性差、成本高、清算時間長、處理效率不高的情況，因此造成農(nóng)村信用社資金結算渠道不暢。②缺乏統(tǒng)一的管理。同城票據(jù)交換業(yè)務的組織和管理，一直以各市、縣級人民銀行為主，總、分行對其統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一管理較少，造成各地同城票據(jù)交換在各方面上有很大差異。
3.2 人員配備和結算技能落后
①文化水平低。據(jù)了解，全省農(nóng)村信用社在崗的職工中具有本科以上學歷的大約4000多名，僅占10%左右，更不用說盧龍縣燕河營鎮(zhèn)農(nóng)村信用社，整個信用社內(nèi)職工大約有20人，員工文化水平總體偏低。②職工年齡偏大，職工老齡化問題嚴重。燕河營鎮(zhèn)信用社年齡在35歲以上的職工大約占80%。③人員精簡，專業(yè)人才匱乏。目前燕河營鎮(zhèn)農(nóng)村信用社只配備了2名到3名一線臨柜人員，而且基本沒有經(jīng)過系統(tǒng)的金融業(yè)務培訓，人員素質(zhì)和數(shù)量均難以滿足農(nóng)村金融服務的需要。
3.3 支付結算功能不完善，與鎮(zhèn)內(nèi)日益增長的經(jīng)濟發(fā)展相符
燕河營鎮(zhèn)農(nóng)村信用社基礎設施、網(wǎng)絡建設相對落后，支付結算工具單一，村民辦理結算業(yè)務的效率較低。信用社辦理支付結算以現(xiàn)金和支票為主，異地結算以匯兌為主。信用卡、本票等支付結算工具在實際業(yè)務中還沒有廣泛使用，很難滿足客戶多種需要，致使大量客戶流失，農(nóng)村信用社低成本存款不斷減少。
同時，燕河營鎮(zhèn)農(nóng)村信用社存在一臺ATM機，但由于農(nóng)村農(nóng)民素質(zhì)大多數(shù)低下，銀行卡業(yè)務還不齊全，還不普及，主動來社辦卡的客戶還很少，據(jù)統(tǒng)計，在燕河營鎮(zhèn)，銀行卡發(fā)卡率低，只占到了務工農(nóng)民的20%。電話銀行、短信銀行等新業(yè)務在燕河營鎮(zhèn)也還未推廣。
3.4 非現(xiàn)金業(yè)務的健康快速發(fā)展被制約
農(nóng)村信用社的主要服務對象是農(nóng)民，在盧龍縣燕河營鎮(zhèn)，大多數(shù)農(nóng)民習慣于現(xiàn)金結算，對非現(xiàn)金支付工具認知度低。就拿支票的使用情況來說，在過去的一年里，燕河營鎮(zhèn)農(nóng)村信用社累計支票業(yè)務量大約有25筆，涉及金額不超1000萬，與上年比較，累計數(shù)變動比例也不大。
同時，信用社對非現(xiàn)金結算普遍實行收費制度，相對而言手續(xù)費偏高。例如，在匯款時，超過一定限額時，不管你匯多少錢，手續(xù)費用都是50元。在農(nóng)村，對于農(nóng)民來說，50元本身就不是一個小數(shù)目，大多農(nóng)民對收費是很在意的。
4 秦皇島市盧龍縣燕河營鎮(zhèn)農(nóng)村信用社支付結算業(yè)務問題的解決措施
4.1 逐步改善農(nóng)村信用社資金業(yè)務處理能力
燕河營鎮(zhèn)農(nóng)信社作為服務農(nóng)村建設的金融主體，要承擔服務燕河營鎮(zhèn)建設的重任。由于盧龍縣燕河營鎮(zhèn)農(nóng)村信用社主要通過同城票據(jù)交換，所以要改善現(xiàn)在信用社內(nèi)同城票據(jù)交換業(yè)務。可以通過同城票據(jù)影像交換模式改善這一狀況。燕河營鎮(zhèn)農(nóng)村信用社同城票據(jù)影像交換模式的業(yè)務處理流程是：①提出票據(jù)處理環(huán)節(jié)。盧龍縣代辦點負責錄入票據(jù)電子清算信息，通過金融同城網(wǎng)上傳至票據(jù)交換所。實物票據(jù)由票據(jù)交換所保管或返回盧龍縣代辦點保管，票據(jù)交換所負責采集、傳輸票據(jù)影像以及資金的軋差清算。②提入票據(jù)處理環(huán)節(jié)。燕河營鎮(zhèn)農(nóng)村信用社接收票據(jù)業(yè)務影像加密報文和清算差額報告表后，解析票據(jù)影像，并與電子清算信息進行核對，選擇電子印鑒核驗或支付密碼核驗方式進行票據(jù)驗真處理，并據(jù)此做出付款或退票處理。③退票處理環(huán)節(jié)。燕河營鎮(zhèn)農(nóng)村信用社應于退票時間截止前，通過網(wǎng)絡退票信息系統(tǒng)或電話通知對方進行退票，并于下一場票據(jù)交換提出退票理由書提交至票據(jù)交換所。
通過同城票據(jù)影響交換模式改善異地資金結算狀況，可以推進農(nóng)村地區(qū)票據(jù)支付的電子化進程，促進農(nóng)村的現(xiàn)代化發(fā)展。
4.2 切實加強內(nèi)控制度建設和人員培訓
燕河營鎮(zhèn)農(nóng)村信用社要完善管理制度，并嚴格執(zhí)行會計核算制度，規(guī)范業(yè)務操作流程。同時要加強工作人員的培訓力度，一方面，可以定期對員工進行培訓，例如每月一次，讓柜臺業(yè)務員更好地了解業(yè)務流程，以致能夠更好地向客戶推薦并講解他們不熟悉的業(yè)務。另一方面設置獎懲制度，經(jīng)常向客戶了解柜臺業(yè)務員的服務態(tài)度和業(yè)務熟悉程度，以便對員工做出相應的獎勵或懲罰。
4.3 完善、豐富農(nóng)信社支付結算方式
完善、豐富燕河營鎮(zhèn)信用社的支付結算功能，首當其沖的就是要改善農(nóng)村農(nóng)民的傳統(tǒng)觀念，讓他們了解信用社自主設備方便、快捷的功能。應采用的措施有：①提供高效的匯款服務給農(nóng)戶和農(nóng)民工，賦予農(nóng)民工銀行卡特別優(yōu)惠，收費應最低、最優(yōu)惠。②加強農(nóng)村客戶使用金融服務的意識。a通過電視、網(wǎng)絡、報刊等手段來宣傳燕河營鎮(zhèn)農(nóng)村信用社支付結算業(yè)務。b信用社可以編寫對農(nóng)民通俗易懂的宣傳資料。c在信用社門口設置宣傳欄。d在信用社營業(yè)廳增加業(yè)務講解員。③信用社需要鼓勵老年人和中年人使用銀行卡和ATM機。比如，設置一定的獎勵政策，在使用信用卡或ATM機時，會降低部分手續(xù)費，多次使用會贈送一些獎品等。
4.4 加大非現(xiàn)金結算業(yè)務推廣力度
由于農(nóng)村地區(qū)支付結算基礎設施投入落后，非現(xiàn)金結算還未普及，因此信用社應積極開發(fā)適合農(nóng)村的支付工具和結算方式。
①加大對農(nóng)村支付機器設備投入，有計劃地安裝ATM機和POS機。讓他們了解使用ATM機和POS機的方便快捷之處，改善銀行卡的使用環(huán)境和銀行卡的使用效率。②做好農(nóng)村支付結算知識宣傳工作，不斷提高農(nóng)民對支付結算工具的認知度。一方面要加強對燕河營鎮(zhèn)農(nóng)村信用社員工支付結算業(yè)務培訓力度，另一方面要組織、推動支付結算知識下鄉(xiāng)活動，充分利用媒體、櫥窗、現(xiàn)場解說等多種形式對非現(xiàn)金支付結算工具等知識開展多形式、多渠道、全方位和持久有效地宣傳。③農(nóng)村信用社可以拓展代收付業(yè)務，使用“一卡通”。在燕河營鎮(zhèn)，都有專門的人員上門收取水電費，村民在繳電話費時，也要去營業(yè)廳。
5 結論
燕河營鎮(zhèn)農(nóng)村信用社作為燕河營鎮(zhèn)資金支付結算的主要渠道，在服務“三農(nóng)”發(fā)展中發(fā)揮了重要作用。在一定程度上，支付結算水平折射了燕河營鎮(zhèn)支付結算需求狀況和農(nóng)村資金流轉(zhuǎn)的狀況，也體現(xiàn)了燕河營鎮(zhèn)整體的金融服務水平，農(nóng)村信用社作為農(nóng)村資金結算的主要渠道，在運用支付結算手段支持“三農(nóng)”經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮了巨大作用。
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作者：蔡璐
