一、總說(shuō)明
1、《績(jī)效目標(biāo)評(píng)審申報(bào)表》為通用表式，適用于所有部門(mén)（單位）。
2、依據(jù)《廈門(mén)市財(cái)政局關(guān)于做好2015年市級(jí)部門(mén)預(yù)算編制工作的通知》（廈財(cái)預(yù)〔2014〕35號(hào)）、《廈門(mén)市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)市級(jí)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理工作規(guī)程的通知》（廈財(cái)預(yù)〔2011〕90號(hào)），凡申報(bào)使用財(cái)政預(yù)算資金安排200萬(wàn)元以上（含200萬(wàn)元）的發(fā)展經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，應(yīng)填報(bào)此表。
3、《績(jī)效目標(biāo)評(píng)審申報(bào)表》由項(xiàng)目單位編制，主管部門(mén)審核蓋章后上報(bào)市財(cái)政局。
二、填表要求
1、項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目屬性、項(xiàng)目類別、主管部門(mén)、項(xiàng)目單位、部門(mén)職能概述、實(shí)施時(shí)間根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況填寫(xiě)，聯(lián)系人填寫(xiě)項(xiàng)目經(jīng)辦人；
2、項(xiàng)目資金，填寫(xiě)項(xiàng)目總投資額及資金來(lái)源，需填寫(xiě)完整，不得遺漏。
3、項(xiàng)目概況，主要說(shuō)明項(xiàng)目立項(xiàng)背景。
4、設(shè)立依據(jù)， 主要指國(guó)家頒布實(shí)施的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中長(zhǎng)期規(guī)劃、黨委政府決策決定及政策文件規(guī)定等依據(jù)。相關(guān)文件、會(huì)議紀(jì)要復(fù)印件應(yīng)另附。
5、必要性，結(jié)合實(shí)際需求論證項(xiàng)目的實(shí)施是否必要，項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)是否重要，實(shí)施時(shí)間是否緊迫及是否與同類項(xiàng)目重復(fù)建設(shè)等。要做到依據(jù)充分、論點(diǎn)論據(jù)符合邏輯、陳述合理及科學(xué)可行。
6、可行性，分析項(xiàng)目實(shí)施的場(chǎng)地、人員、技術(shù)等相關(guān)配套條件是否成熟。
7、制度措施，主要說(shuō)明項(xiàng)目是否制定了專項(xiàng)資金管理辦法，或從制度建設(shè)方面擬采用何種措施規(guī)范項(xiàng)目管理。
8、項(xiàng)目總體績(jī)效目標(biāo)，應(yīng)包括方案基本情況和績(jī)效目標(biāo)。
（1）方案基本情況。項(xiàng)目單位應(yīng)根據(jù)資金投入及產(chǎn)出效果，合理地提出詳細(xì)實(shí)施方案，并對(duì)其所需投入（包括預(yù)算投入資金的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)與資金運(yùn)行管理措施等內(nèi)容）及主要優(yōu)缺點(diǎn)進(jìn)行簡(jiǎn)要概括。如有多方案，應(yīng)重點(diǎn)分析方案比選。
（2）績(jī)效目標(biāo)。主要闡述項(xiàng)目實(shí)施完成后，預(yù)期達(dá)到的結(jié)果。應(yīng)包括預(yù)期產(chǎn)出結(jié)果（提供的公共產(chǎn)品和服務(wù)的數(shù)量和質(zhì)量等）及預(yù)期產(chǎn)出效果（經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境效益和可持續(xù)發(fā)展與影響等）。
9、項(xiàng)目支出預(yù)算明細(xì)，填寫(xiě)項(xiàng)目預(yù)算明細(xì)及測(cè)算依據(jù)，相關(guān)詢價(jià)依據(jù)另附。
10、預(yù)期進(jìn)度與資金支出計(jì)劃，填寫(xiě)項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)施進(jìn)度時(shí)間段內(nèi)完成的實(shí)施內(nèi)容及相對(duì)應(yīng)的資金支出計(jì)劃。
11、項(xiàng)目年度績(jī)效目標(biāo)，包括績(jī)效目標(biāo)內(nèi)容、參考標(biāo)準(zhǔn)、績(jī)效目標(biāo)值，是衡量總體績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的考核工具。
（1）績(jī)效目標(biāo)內(nèi)容，分為投入、產(chǎn)出及效益，填列時(shí)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況增設(shè)指標(biāo)數(shù)量，指標(biāo)設(shè)置方法可參考《預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)參考指標(biāo)》。
A、投入，包括時(shí)效目標(biāo)及成本目標(biāo)，均為必填項(xiàng)。其中，時(shí)效目標(biāo)，完成該項(xiàng)目所需時(shí)間，應(yīng)與項(xiàng)目實(shí)施時(shí)間及預(yù)期進(jìn)度對(duì)應(yīng)，如項(xiàng)目含多個(gè)獨(dú)立子項(xiàng)目，應(yīng)分別設(shè)置時(shí)效目標(biāo)；成本目標(biāo)，按計(jì)劃規(guī)模完成按該項(xiàng)目所需的投入，應(yīng)與項(xiàng)目資金申報(bào)計(jì)劃及支出預(yù)算明細(xì)對(duì)應(yīng)，如項(xiàng)目含多個(gè)獨(dú)立子項(xiàng)目，應(yīng)分別設(shè)置成本目標(biāo)。
B、產(chǎn)出，包括數(shù)量目標(biāo)、質(zhì)量目標(biāo)，均為必填項(xiàng)。其中，數(shù)量目標(biāo)，填列項(xiàng)目期內(nèi)計(jì)劃產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供服務(wù)的數(shù)量，應(yīng)充分量化；質(zhì)量目標(biāo)，填列項(xiàng)目產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供服務(wù)計(jì)劃達(dá)到的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)充分量化，如無(wú)法量化，應(yīng)設(shè)置定性標(biāo)準(zhǔn)；
C、效益，包括經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)、社會(huì)效益目標(biāo)、環(huán)境效益目標(biāo)、可持續(xù)影響目標(biāo)，及服務(wù)對(duì)象滿意度目標(biāo)，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況填寫(xiě)完整，并充分量化，可根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況增加指標(biāo)數(shù)量，如無(wú)法量化，應(yīng)設(shè)置定性標(biāo)準(zhǔn)。其中，經(jīng)濟(jì)效益，項(xiàng)目實(shí)施對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所帶來(lái)的直接或間接影響情況；社會(huì)效益，項(xiàng)目實(shí)施對(duì)社會(huì)發(fā)展所帶來(lái)的直接或間接影響情況；環(huán)境效益，項(xiàng)目實(shí)施對(duì)生態(tài)環(huán)境所帶來(lái)的直接或間接影響情況；可持續(xù)影響效益，項(xiàng)目后續(xù)運(yùn)行及成效發(fā)揮的可持續(xù)影響情況；服務(wù)對(duì)象滿意度，社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象對(duì)項(xiàng)目實(shí)施效果的滿意程度。
（2）參考標(biāo)準(zhǔn)。填寫(xiě)設(shè)定績(jī)效目標(biāo)值的依據(jù)。設(shè)立績(jī)效目標(biāo)值，應(yīng)當(dāng)以部門(mén)（項(xiàng)目）財(cái)務(wù)狀況、運(yùn)營(yíng)成果等基本數(shù)據(jù)資料為依據(jù)，并參照各級(jí)政府及相關(guān)部門(mén)、行業(yè)發(fā)布的數(shù)據(jù)及其他相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料，在對(duì)部門(mén)（項(xiàng)目）運(yùn)行狀況進(jìn)行客觀分析和判斷的基礎(chǔ)上，運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法測(cè)算制定。
（3） 績(jī)效目標(biāo)值。目標(biāo)值是制訂的評(píng)價(jià)考量項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)或完成水平的參考值。
12、其他情況說(shuō)明，主要分析項(xiàng)目實(shí)施與資金安排的風(fēng)險(xiǎn)和不確定因素。
13、主管部門(mén)審核意見(jiàn)，項(xiàng)目單位填制完成《績(jī)效目標(biāo)評(píng)審申報(bào)表》后，報(bào)送主管部門(mén)審核。主管部門(mén)應(yīng)從是否立項(xiàng)及項(xiàng)目屬性、類別確定，設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)和評(píng)價(jià)指標(biāo)的完整性、客觀性、科學(xué)性、合理性、可實(shí)現(xiàn)性及對(duì)應(yīng)性等，項(xiàng)目預(yù)算對(duì)績(jī)效目標(biāo)完成的保障度，預(yù)期進(jìn)度與資金支出計(jì)劃的合理性，項(xiàng)目、資金及財(cái)務(wù)管理措施，項(xiàng)目實(shí)施與資金安排的風(fēng)險(xiǎn)和不確定因素等角度認(rèn)真審核，并填寫(xiě)審核意見(jiàn)。
