2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告
單位公章
單 位 名 稱:
單 位 負 責 人: (簽章)
分管內(nèi)控負責人: (簽章)
牽頭部門負責人: (簽章)
填 表 人: (簽章)
電 話 號 碼:
單 位 地 址:
郵 政 編 碼:
報 送 日 期: 年 月 日
組織機構(gòu)代碼：□□□□□□□□□ 隸屬關(guān)系（國家標準：隸屬關(guān)系-部門標識代碼）：□□□□□□□□□
單位預算級次：□ 單位所在地區(qū)（國家標準：行政區(qū)劃代碼）：□□□□□□
單位基本性質(zhì)：□□
（10.行政單位 21.參照公務員法管理事業(yè)單位 22.財政補助事業(yè)單位 23.經(jīng)費自理事業(yè)單位 90.其他單位） 預算管理級次：□□
（10．中央級 20.省級 30.地（市）級 40.縣級 50.鄉(xiāng)鎮(zhèn)級 ）
支出功能分類：
內(nèi)設機構(gòu)數(shù)量: 2017年度支出總額:
年末實有人數(shù): 單位編制人數(shù):
一、單位內(nèi)部控制情況總體評價
本單位內(nèi)控總體運行情況：
二、單位內(nèi)部控制總體成果
（一）單位層面
1.單位內(nèi)部控制領(lǐng)導小組負責人 2.單位內(nèi)部控制領(lǐng)導小組會議次數(shù) 3.單位主要負責人參加會議次數(shù)
4.班子成員是否在單位內(nèi)部控制領(lǐng)導機構(gòu)中任職 5.單位內(nèi)部控制工作小組負責人 6.單位內(nèi)部控制工作小組會議次數(shù)
7.單位開展內(nèi)部控制專題培訓次數(shù) 8.本年是否開展內(nèi)部控制風險評估 9.是否建立內(nèi)部控制手冊
10.內(nèi)部控制牽頭部門 11.內(nèi)部控制評價與監(jiān)督部門 12.內(nèi)部控制建設方式
13.內(nèi)部控制開展進度
14.內(nèi)部控制適用的管理業(yè)務領(lǐng)域
15.內(nèi)控信息系統(tǒng)涵蓋業(yè)務領(lǐng)域
（二）業(yè)務層面
權(quán)力集中的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位建立制衡機制的情況
1.分事行權(quán)
2.分崗設權(quán)
3.分級授權(quán)
4.定期輪崗
5.專項審計
內(nèi)部控制流程與制度建立情況
1.內(nèi)控流程建立領(lǐng)域
2.內(nèi)控流程未建立領(lǐng)域
3.內(nèi)控制度建立領(lǐng)域
4.內(nèi)控制度未建立領(lǐng)域
職責分離和主要風險管控情況
業(yè)務類型 工作職責分離情況 主要管控風險點
1.預算業(yè)務管理
2.收支業(yè)務管理
3.政府采購業(yè)務管理
4.資產(chǎn)管理
5.建設項目管理
6.合同管理
內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況
業(yè)務類型 評價要點 評價指標結(jié)果/指標值
預算業(yè)務管理 1.預算績效目標設定比例
2.預算批復細化程度
3.預算執(zhí)行控制程度
4.績效評價工作執(zhí)行情況
收支業(yè)務管理 1.非稅收入管控情況
2.支出管控情況
政府采購業(yè)務管理 1.采購預算完成情況
資產(chǎn)管理 1.國有資產(chǎn)安全性
2.資產(chǎn)配置預算完成率
3.人均行政資產(chǎn)配置情況
建設項目管理 1.建設項目資金控制情況
2.投資計劃完成情況
合同管理 1.合同訂立規(guī)范情況
（三）內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗、做法及取得的成效
（四）內(nèi)部控制工作中存在的問題與遇到的困難
（五）下一步內(nèi)部控制工作計劃
（六）對當前行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作的意見或建議
三、單位內(nèi)部控制存在問題和建議
問題領(lǐng)域 問題分類 存在問題 完善建議
單位層面 1.單位對內(nèi)部控制的重視程度
2.內(nèi)部控制組織機構(gòu)
3.重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位制衡機制建設
4.內(nèi)部控制評價監(jiān)督
5.內(nèi)部控制信息化
6.工作職責分離
預算業(yè)務管理 1.建立健全內(nèi)部控制制度
2.內(nèi)部控制制度執(zhí)行
收支業(yè)務管理 1.建立健全內(nèi)部控制制度
2.內(nèi)部控制制度執(zhí)行
政府采購業(yè)務管理 1.建立健全內(nèi)部控制制度
2.內(nèi)部控制制度執(zhí)行
資產(chǎn)管理 1.建立健全內(nèi)部控制制度
2.內(nèi)部控制制度執(zhí)行
建設項目管理 1.建立健全內(nèi)部控制制度
2.內(nèi)部控制制度執(zhí)行
合同管理 1.建立健全內(nèi)部控制制度
2.內(nèi)部控制制度執(zhí)行
附表：2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告填報表
一、單位層面
單位內(nèi)部控制領(lǐng)導小組負責人 單位一把手（法人）□ 分管財務領(lǐng)導□ 其他分管領(lǐng)導□ 未成立內(nèi)部控制領(lǐng)導小組□
單位內(nèi)部控制領(lǐng)導小組會議次數(shù) 0次□ 1次□ 2次及以上□ 單位主要負責人參加會議次數(shù) 0次□ 1次□ 2次及以上□
班子成員是否在單位內(nèi)部控制領(lǐng)導機構(gòu)中任職 是□ 否□
如是，請詳列姓名及行政職務：
單位內(nèi)部控制工作小組負責人 單位一把手（法人）□ 分管領(lǐng)導□ 牽頭部門負責人□ 其他負責人□ 未成立內(nèi)部控制工作小組□
單位內(nèi)部控制工作小組會議次數(shù) 0次□ 1次□ 2次及以上□ 單位開展內(nèi)部控制專題培訓次數(shù) 0次□ 1次□ 2次及以上□
本年是否開展內(nèi)部控制風險評估 是□ 否□ 是否建立內(nèi)部控制手冊 是□ 否□
內(nèi)部控制牽頭部門 行政管理部門□ 財務部門□ 紀檢部門□ 內(nèi)審部門□ 其他部門：
內(nèi)部控制評價與監(jiān)督部門 行政管理部門□ 財務部門□ 紀檢部門□ 內(nèi)審部門□ 其他部門：
內(nèi)部控制建設方式 單位自建□ 外部協(xié)助□ 協(xié)助單位名稱：
內(nèi)部控制開展進度 內(nèi)部控制建立階段□ 內(nèi)部控制實施階段□ 內(nèi)部控制信息化階段□
內(nèi)部控制適用的管理業(yè)務領(lǐng)域 預算業(yè)務管理 收支業(yè)務管理 政府采購業(yè)務管理 資產(chǎn)管理 建設項目管理 合同管理
是□ 否□ 是□ 否□ 是□ 否□ 是□ 否□ 是□ 否□ 是□ 否□
內(nèi)部控制信息系統(tǒng)是否建立 預算業(yè)務管理□ 收支業(yè)務管理□ 政府采購業(yè)務管理□ 資產(chǎn)管理□ 建設項目管理□ 合同管理□
二、業(yè)務層面
權(quán)力集中的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位建立制衡機制的情況 1.分事行權(quán) 對經(jīng)濟和業(yè)務活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督，是否明確分工、相互分離、分別行權(quán)。 是□ 否□ 不適用□
2.分崗設權(quán) 對涉及經(jīng)濟和業(yè)務活動的相關(guān)崗位，是否依職定崗、分崗定權(quán)、權(quán)責明確。 是□ 否□ 不適用□
3.分級授權(quán) 對管理層級和相關(guān)崗位，是否分別授權(quán)，明確授權(quán)范圍、授權(quán)對象、授權(quán)期限、授權(quán)與行權(quán)責任、一般授權(quán)與特殊授權(quán)界限。 是□ 否□ 不適用□
4.定期輪崗 對重點領(lǐng)域的關(guān)鍵崗位，是否建立干部交流和定期輪崗制度。 是□ 否□ 不適用□
5.專項審計 不具備輪崗條件的單位，是否對關(guān)鍵崗位涉及的相關(guān)業(yè)務采用專項審計等控制措施。 是□ 否□ 不適用□
預算業(yè)務管理 收支業(yè)務管理 政府采購業(yè)務管理 資產(chǎn)管理 建設項目管理 合同管理
工作職責分離情況 1.預算編制與預算審批 1.收款與會計核算 1.采購需求制定與審核 1.辦理貨幣資金業(yè)務的各崗位 1.項目建議和可行性研究與項目決策 1.合同的擬訂與審核
是□否□
不適用□ 是□否□
不適用□ 是□否□
不適用□ 是□否□
不適用□ 是□否□
不適用□ 是□否□
不適用□
2.預算審批與預算執(zhí)行 2.支出申請與內(nèi)部審批 2.采購文件編制與復核 2.無形資產(chǎn)研發(fā)與管理 2.概預算編制與審核 2.合同的審批與訂立
是□ 否□
不適用□ 是□ 否□
不適用□ 是□ 否□
不適用□ 是□ 否□
不適用□ 是□ 否□
不適用□ 是□ 否□
不適用□
3.預算執(zhí)行與分析評價 3.付款審批與付款執(zhí)行 3.合同簽訂與驗收 3.對外投資的可行性研究與評估 3.項目實施與價款支付 3.合同的審核與審批
是□ 否□
不適用□ 是□ 否□
不適用□ 是□ 否□
不適用□ 是□ 否□
不適用□ 是□ 否□
不適用□ 是□ 否□
不適用□
4.決算編制與審核 4.業(yè)務經(jīng)辦與會計核算 4.驗收與保管 4.實物資產(chǎn)管理的決策、執(zhí)行與監(jiān)督 4.竣工決算與竣工審計 4.合同的執(zhí)行與監(jiān)督
是□ 否□
不適用□ 是□ 否□
不適用□ 是□ 否□
不適用□ 是□ 否□
不適用□ 是□ 否□
不適用□ 是□ 否□
不適用□
建立健全內(nèi)部控制制度情況
建立健全內(nèi)部控制制度情況
（續(xù)） 業(yè)務類型 環(huán)節(jié)（類別） 不適用 是否建立制度 是否編制流程圖 主要管控風險點
預算業(yè)務管理 1.預算編審與批復 □ 是□ 否□ 是□ 否□
2.預算執(zhí)行與分析 □ 是□ 否□ 是□ 否□
3.預算追加調(diào)整 □ 是□ 否□ 是□ 否□
4.決算管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
5.績效評價 □ 是□ 否□ 是□ 否□
收支業(yè)務管理 1.財政撥款收入 □ 是□ 否□ 是□ 否□
2.事業(yè)收入 □ 是□ 否□ 是□ 否□
3.經(jīng)營收入 □ 是□ 否□ 是□ 否□
4.票據(jù)管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
5.借款管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
6.報銷管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
7.支出申請與資金支付 □ 是□ 否□ 是□ 否□
8.公務卡管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
9.銀行賬戶管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
10.財務印章管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
政府采購業(yè)務管理 1.采購預算及采購計劃編審 □ 是□ 否□ 是□ 否□
2.采購執(zhí)行申請與審核 □ 是□ 否□ 是□ 否□
3.采購組織形式確定 □ 是□ 否□ 是□ 否□
4.采購方式確定及變更 □ 是□ 否□ 是□ 否□
5.采購合同與采購檔案管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
6.采購驗收與支付 □ 是□ 否□ 是□ 否□
資產(chǎn)管理 1.庫存現(xiàn)金管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
2.實物資產(chǎn)配置管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
3.資產(chǎn)使用與維修管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
4.資產(chǎn)清查盤點管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
5.實物資產(chǎn)處置管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
6.資產(chǎn)報告管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
7.對外投資立項管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
8.對外投資過程管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
9.對外投資資產(chǎn)評估管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
10.對外投資處置管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
11.對外投資績效評價管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
建設項目管理 1.項目立項管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
2.項目設計與概預算 □ 是□ 否□ 是□ 否□
3.招投標管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
4.項目實施與變更管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
5.建設項目資金支付 □ 是□ 否□ 是□ 否□
6.竣工結(jié)算與驗收 □ 是□ 否□ 是□ 否□
7.竣工決算審計 □ 是□ 否□ 是□ 否□
8.績效評價 □ 是□ 否□ 是□ 否□
合同管理 1.合同擬訂與審批 □ 是□ 否□ 是□ 否□
2.合同履行與監(jiān)督 □ 是□ 否□ 是□ 否□
3.合同檔案管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
4.合同糾紛處理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
其他領(lǐng)域管理 □ 是□ 否□ 是□ 否□
內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況
業(yè)務類型 評價要點 不適用 數(shù)據(jù)一 數(shù)值 數(shù)據(jù)二 數(shù)值
預算業(yè)務管理 1.預算績效目標設定比例 □ 預算項目數(shù)（標注口徑） 設定績效目標的預算項目數(shù)
2.預算批復細化程度 □ 內(nèi)部預算分解指標總金額 預算細化分解至各部門（或附屬單位）項目的指標金額
3.預算執(zhí)行控制程度 □ — 預算執(zhí)行分析的月份數(shù)
4.績效評價工作執(zhí)行情況 □ 預算項目總數(shù) 實施績效評價的項目數(shù)
收支業(yè)務管理 1.非稅收入管控情況 □ 應上繳非稅收入 實際上繳非稅收入
2.支出管控情況 □ 財政資金支出預算批復總金額 財政資金支出金額
政府采購業(yè)務管理 1.采購預算完成情況 □ 本年采購預算金額 本年實際采購金額
資產(chǎn)管理 1.國有資產(chǎn)安全性 □ 處置資產(chǎn)入賬價值 合規(guī)處置資產(chǎn)入賬價值
2.資產(chǎn)配置預算完成率 □ 行政辦公資產(chǎn)配置預算數(shù) 行政辦公資產(chǎn)配置總金額
3.人均行政資產(chǎn)配置情況 □ 單位編制人數(shù) 本年年底資產(chǎn)總額
其中：通用辦公設備
家具
建設項目管理 1.建設項目資金控制情況 □ 批準的概算投資額 建設項目決算投資額
2.投資計劃完成情況 □ 年度投資計劃 年度實際投資額
合同管理 1.合同訂立規(guī)范情況 □ 合同總個數(shù) 合同審批個數(shù)
三、內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗、做法及取得的成效
四、內(nèi)部控制工作中存在的問題與遇到的困難
五、下一步內(nèi)部控制工作計劃
六、對當前行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作的意見或建議
填寫說明
一、填報要求
此報告由各單位根據(jù)本單位內(nèi)部控制建設情況如實填寫。各單位應按照本報告附表（2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告填報表）在2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告填報軟件中填報相關(guān)內(nèi)容，軟件自動生成“2017年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告”。各單位報送的紙質(zhì)版內(nèi)部控制報告僅包括軟件自動生成的內(nèi)部控制報告，附表內(nèi)容無需報送。
二、封面填報方式
1.表內(nèi)的年、月、日一律用公歷和阿拉伯數(shù)字表示。
2.“單位名稱”應填寫單位的全稱；單位填報本級報告時，應在單位名稱后加“（本級）”。
3.“電話號碼”應填寫填表人的聯(lián)系電話號碼。
4.“報送日期”應填寫內(nèi)控報告單位負責人審批通過時間。
5.“組織機構(gòu)代碼”應根據(jù)各級技術(shù)監(jiān)督部門核發(fā)的機關(guān)、團體、事業(yè)單位代碼證書規(guī)定的9位碼填寫。如果單位只有社會統(tǒng)一信用代碼，應填寫其中的9位主體標識碼（第9位至17位）。
6.“隸屬關(guān)系”由“隸屬關(guān)系”和“部門標識代碼”組成，以9位代碼表示。其中，中央單位前六個空格均填零，后三個空格根據(jù)國家標準《中央黨政機關(guān)、人民團體及其他機構(gòu)代碼》（GB/T 4657－2009）編制；地方單位前六個空格根據(jù)國家標準《中華人民共和國行政區(qū)劃代碼》（GB/T 2260－2007）編制，后三個空格按照單位財務或歸口管理的部門、機構(gòu)，比照國家標準《中央黨政機關(guān)、人民團體及其他機構(gòu)代碼》（GB/T 4657－2009）填報。
7.“單位預算級次”應按照預算管理權(quán)限和經(jīng)費領(lǐng)撥關(guān)系確定預算級次。非預算單位此項填報“無”。
8.“預算管理級次”應按照單位預算分級管理的級次選擇填寫。
9.“2017年度支出總額”應與2017年決算數(shù)一致，金額單位為“元”，結(jié)果保留整數(shù)；若單位在填報內(nèi)部控制報告時點尚未統(tǒng)計出2017年年度支出總額，則填列2016年年度支出總額，并在金額后標注，如“2017年度支出總額:XX元（2016）”，若未標記則默認為2017年金額。
三、“附件：2017年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告填報表”填報方式
（一）單位層面
1.“單位內(nèi)部控制領(lǐng)導小組負責人”中的分管財務領(lǐng)導包括單位總會計師。
2.“單位內(nèi)部控制領(lǐng)導小組會議次數(shù)”、“單位主要負責人參加會議次數(shù)”、“單位內(nèi)部控制工作小組會議次數(shù)”、“單位開展內(nèi)部控制專題培訓次數(shù)”欄填寫內(nèi)容均需附會議紀要等作為佐證材料；若單位內(nèi)部控制領(lǐng)導小組與工作小組共同召開會議，則每項各計1次。
3.“本年是否開展內(nèi)部控制風險評估”、“是否建立內(nèi)部控制手冊”欄填寫內(nèi)容需附相關(guān)佐證材料。
4.在“內(nèi)部控制評價與監(jiān)督部門”中，若存在多部門參與評價監(jiān)督的情況，僅勾選內(nèi)部控制評價與監(jiān)督的牽頭（歸口）部門。
5.在“內(nèi)部控制開展進度”中，內(nèi)部控制建立階段是指單位六大經(jīng)濟業(yè)務領(lǐng)域內(nèi)部控制制度體系正在建立或已完成建立，但未付諸實施的階段。內(nèi)部控制實施階段是指涵蓋六大經(jīng)濟業(yè)務領(lǐng)域的內(nèi)部控制制度體系已完成建立并付諸實施，但尚未采用信息化手段執(zhí)行的階段；內(nèi)部控制信息化階段是指單位內(nèi)部控制已進入內(nèi)部控制實施階段，并采用信息化手段執(zhí)行的階段。
（二）業(yè)務層面
1.在“建立健全內(nèi)部控制制度情況”欄中，如單位不涉及某項業(yè)務領(lǐng)域或業(yè)務領(lǐng)域下屬的部分環(huán)節(jié)或類別，則在該項業(yè)務領(lǐng)域?qū)沫h(huán)節(jié)或類別勾選“不適用”。如單位涉及該業(yè)務領(lǐng)域及下屬環(huán)節(jié)或類別,需要判斷業(yè)務領(lǐng)域建立的內(nèi)部控制制度和流程圖中是否細化至相關(guān)環(huán)節(jié)或類別。此部分需附相關(guān)業(yè)務領(lǐng)域內(nèi)控制度和流程圖等作為佐證材料。
2.“內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況”涉及填寫金額的部分，單位為“元”；如單位不涉及某項業(yè)務，則在該項評價要點行勾選“不適用”。該部分內(nèi)容填寫需附系統(tǒng)截圖或數(shù)據(jù)來源資料作為佐證材料。各評價要點取數(shù)規(guī)則如下：
（1）“預算業(yè)務管理”中的“預算績效目標設定比例”，主要評價預算項目績效目標設定情況。
“預算項目數(shù)”，是指納入單位項目庫管理范圍的財政撥款預算事項數(shù)，預算項目數(shù)統(tǒng)計口徑參照中央單位預算目標報送應統(tǒng)計到“項”級，如果單位有更加精細的管理可以按照更細致的分類統(tǒng)計，并標注統(tǒng)計口徑。另外，對于跨年度事項，以預算年度為口徑，凡根據(jù)項目庫動態(tài)調(diào)整要求納入當期預算安排，且應完成階段性績效目標的財政撥款預算事項，均納入本指標評價范圍；該指標建議參考“項目立項申請表及附件”等資料進行填報。
“設定績效目標的預算項目數(shù)”，是指根據(jù)《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預[2011]285號）要求設定績效目標的項目數(shù)量；該指標建議參考“績效目標申報表”等資料進行填報。
（2）“預算業(yè)務管理”中的“預算批復細化程度”，主要評價支出預算金額細化至部門情況。
“內(nèi)部預算分解指標總金額”，是指單位支出預算總金額；該指標建議參考“預算報表”等資料進行填報。
“預算細化分解至各部門（或附屬單位）項目的指標金額”，是指結(jié)合業(yè)務實際開展計劃，嚴格按照功能科目和經(jīng)濟科目分類要求，將支出預算細化至資金使用責任主體的金額。該指標建議參考“預算指標內(nèi)部分解表”等資料進行填報。
（3）“預算業(yè)務管理”中的“預算執(zhí)行控制程度”，主要評價預算分析執(zhí)行情況。
“預算執(zhí)行分析的月份數(shù)”，是指進行預算分析的月份數(shù)量；該指標建議參考“執(zhí)行分析報告”等分析類資料進行填報。
（4）“預算業(yè)務管理”中的“績效評價工作執(zhí)行情況”，主要評價預算項目進行績效評價情況。
“預算項目總數(shù)”，參考“預算績效目標設定比例”對應的數(shù)據(jù)一進行填報。
“實際績效評價的項目數(shù)”，是指預算執(zhí)行事后績效評價項目，而非事前預算績效目標審定項目。對于僅對部分內(nèi)容進行績效評價的項目，不計入實施績效評價項目數(shù)。對于跨年度執(zhí)行的預算項目，可以在統(tǒng)計中剔除。該指標建議參考“項目績效評價報告”等資料進行填報。
（5）“收支業(yè)務管理”中的“非稅收入管控情況”，適用于存在非稅收入的行政事業(yè)單位。主要評價非稅收入上繳情況。
“應上繳非稅收入”，是指存在非稅收入上繳職能的單位，按照規(guī)定項目和標準征收政府非稅收入的金額；該指標建議單位根據(jù)非稅收入相關(guān)規(guī)定結(jié)合本單位收入情況進行計算。
“實際上繳非稅收入”，是指單位報告年度實際上交的非稅收入；該指標建議參考“會計記錄”等資料進行填報。
（6）“收支業(yè)務管理”中的“支出管控情況”，主要評價支出預算實際執(zhí)行情況。
“財政資金支出預算批復總金額”，是指單位“二下數(shù)”與預算追加數(shù)合計金額；該指標建議參考“預算調(diào)整記錄、預算批復表”等資料進行填報。
“財政資金支出金額”，是指報告年度單位實際執(zhí)行支出財政資金金額；該指標建議參考“決算報表”等資料進行填報。
（7）“政府采購業(yè)務管理”中的“采購預算完成情況”，主要評價采購預算實際執(zhí)行情況。
“本年采購預算金額”，是指本年度部門預算批復中的政府采購預算金額和預算執(zhí)行中調(diào)劑的政府采購預算金額合計，包括貨物、工程、服務的政府采購預算金額。
“本年實際采購金額”，是指依據(jù)政府采購預算，按照政府采購有關(guān)程序組織完成采購活動后的采購金額，包括貨物、工程、服務的采購金額。
“本年采購預算金額”和“本年實際采購金額”建議參考本單位填報的“政府采購信息統(tǒng)計報表”進行填報。
（8）“資產(chǎn)管理”中的“國有資產(chǎn)安全性”，主要評價單位資產(chǎn)處置管理情況。
“處置資產(chǎn)入賬價值”，是指報告年度發(fā)生的資產(chǎn)處置事項的入賬金額；該指標建議參考“資產(chǎn)處置清單、會計記錄”等資料進行填報。
“合規(guī)處置資產(chǎn)入賬價值”，是指報告年度處置事項中按照資產(chǎn)處置要求執(zhí)行的處置事項入賬金額。資產(chǎn)處置要求包括：一是資產(chǎn)處置年限、性能等標準制定合理合規(guī)，被處置資產(chǎn)經(jīng)論證滿足處置要求；二是資產(chǎn)處置嚴格按照審核審批程序辦理手續(xù)，有相應的資產(chǎn)處置審批單予以佐證；三是資產(chǎn)處置實物賬與資產(chǎn)處置財務賬已進行賬務處理；四是處置收入已登記入賬且計價準確，嚴格按照外部制度規(guī)范及內(nèi)部管理的要求；該指標建議參考“資產(chǎn)處置清單、會計記錄”等資料進行填報。
（9）“資產(chǎn)管理”中的“資產(chǎn)配置預算完成率”，主要評價資產(chǎn)配置預算完成情況。
“行政辦公資產(chǎn)配置預算數(shù)”，是指報告年度單位對于資產(chǎn)配置的預算數(shù)額；該指標建議參考“預算報表、預算指標內(nèi)部分解表”等資料進行填報。
“行政辦公資產(chǎn)配置總金額”，是指報告年度單位在資產(chǎn)配置中的資產(chǎn)實際入賬價值；該指標建議參考“資產(chǎn)配置賬面價值（會計報表）、資產(chǎn)配置記錄”等資料進行填報。
（10）“資產(chǎn)管理”中的“人均行政資產(chǎn)配置情況”，主要評價行政資產(chǎn)配置管理情況。
“單位編制人數(shù)”，是指經(jīng)政府編制管理部門核定的人員編制數(shù)，包括工勤編制人數(shù)；該指標建議參考“三定方案”等資料進行填報。
“本年年底資產(chǎn)總額”，是指2017年年底行政辦公資產(chǎn)會計賬面總金額。通用辦公設備、家具資產(chǎn)范圍參照《中央行政單位通用辦公設備家具配置標準》相關(guān)規(guī)定；該指標建議參考“資產(chǎn)清查報告”等資料進行填報。
（11）“建設項目管理”中的“建設項目資金控制情況”，主要評價建設項目投資管理情況。
“批準的概算投資額”，是指當期已完工并辦理項目決算的建設項目的概算投資額，既包括項目立項時批復的概算數(shù)，也包括在項目實施過程中項目變更導致的預算調(diào)整數(shù)；該指標建議參考“項目概算批復表”等資料進行填報。
“建設項目決算投資額”，是指單位當期建設項目決算金額；該指標建議參考“項目決算表”等資料進行填報。若單位評價期間不存在已完工項目，該指標作為不適用指標。
（12）“建設項目管理”中的“投資計劃完成情況”，主要評價建設項目投資計劃完成情況。
“年度投資計劃”，是指以預算年度為統(tǒng)計口徑的建設項目計劃投資額；該指標建議參考“投資計劃、預算報表”等資料進行填報。
“年度實際投資額”，是指以預算年度為統(tǒng)計口徑的建設項目實際投資額；該指標建議參考“工程結(jié)算記錄、決算報表”等資料進行填報。
（13）“合同管理”中的“合同訂立規(guī)范情況”，主要評價合同訂立管理情況。
“合同總個數(shù)”，是指單位報告年度簽訂合同的數(shù)量；該指標建議參考“合同臺賬”等資料進行填報。
“合同審批個數(shù)”，按照合同管理要求嚴格依規(guī)審核審批合同的數(shù)量。合同審核審批應按照分級授權(quán)要求執(zhí)行，重大合同的審核審批要有策劃調(diào)查文件、會議紀要等文本作為佐證，其中，重大合同標準以各單位合同管理辦法中確定的重大合同為標準；該指標建議參考“合同審批表、會議紀要”等資料進行填報。
三、經(jīng)驗、問題、計劃和建議
1.“內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗、做法及取得的成效”欄中應主要填寫單位在建立與實施內(nèi)部控制的過程中總結(jié)出的經(jīng)驗、做法，以及在預算業(yè)務管理、收支業(yè)務管理、政府采購業(yè)務管理、資產(chǎn)管理、建設項目管理、合同管理等業(yè)務領(lǐng)域中建立與實施內(nèi)部控制后取得的成效。
2.“內(nèi)部控制工作中存在的問題與遇到的困難”欄中應主要填寫單位在建立與實施內(nèi)部控制過程中出現(xiàn)的問題、單位在自我評價過程中發(fā)現(xiàn)的問題以及工作中遇到的困難。紀檢、巡視、審計、財政檢查等外部檢查發(fā)現(xiàn)的與本單位預算業(yè)務管理、收支業(yè)務管理、政府采購業(yè)務管理、資產(chǎn)管理、建設項目管理、合同管理等經(jīng)濟業(yè)務領(lǐng)域相關(guān)的內(nèi)部控制問題，也應一并反映。
