第一部分
1. 個人所得稅法對中高收入者的影響分析
Ø新法法規(guī)透析
Ø稅收監(jiān)管動態(tài)透析
Ø新法對工資獎金稅收影響分析
Ø金稅三期對稅收監(jiān)管的影響及動態(tài)透析
Ø工資獎金、勞務報酬、稿酬、和特許權使用費等四項勞動性所得首次實行綜合征稅
Ø個稅起征點由每月3500元提高至每月5000元（每年6萬）
Ø首次增加子女教育支出、繼續(xù)教育支出、大病醫(yī)療支出、住房貸款利息、住房租金、贍養(yǎng)老人等專項附加扣除
Ø國地稅合并對個稅征收與監(jiān)管的影響
Ø證監(jiān)會2018-17號創(chuàng)新企業(yè)員工持股計劃與個稅
Ø金融機構信息交換對海外有資產(chǎn)的高收入人群、企業(yè)高管的影響
Ø國稅2018-44號：境外所得個人所得稅征收管理暫行辦法
2.最新個稅改革政策解讀與工資薪金變化操作實務技巧
Ø綜合所得包含哪些所得
Ø綜合所得如何計算應納所得稅額
Ø綜合所得如何按年度合并計算個稅
Ø專項扣除包括哪些
Ø專項附加扣除包括哪些
Ø子女教育、繼續(xù)教育、大病醫(yī)療、住房貸款利息、住房租金和贍養(yǎng)老人等支出如何稅前扣除
Ø子女教育、繼續(xù)教育、大病醫(yī)療、住房貸款利息、住房租金和贍養(yǎng)老人等專項附加扣除信息需要提供什么資料
Ø綜合所得適用百分之三至百分之四十五的超額累進稅率計算
Ø商業(yè)健康保險如何稅前扣除
Ø全年一次性獎金如何適用新算法
Ø解除勞動合同補償金如何適用新算法
Ø企業(yè)如何代扣代繳
Ø個人如何辦理匯算清繳
Ø如何申請退稅
Ø自 2018 年 10 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日如何計算工資的個稅
Ø如何提前應對及安排
3.個人所得稅修正案重點注意問題解析
Ø居民與非居民納稅人判斷新標準，有何需要注意的?
Ø四類所得綜合征收，工資薪金如何合理避稅？
Ø重點提示：綜合所得按月扣繳與年度匯算清繳方法
Ø提高費用扣除標準，擴大扣除范圍：籌之有道？
Ø擴大 3%、10%、20%三檔低稅率的級距如何合理應用？
Ø經(jīng)營所得稅負下降，個人獨資與個體工商戶避稅方向
Ø財產(chǎn)轉讓及其它所得籌劃仍存在合理籌劃空間
Ø個人所得稅法增加反避稅條款的注意事項
Ø新政應對，如何心中有數(shù)：時間的把握與籌劃空間
4、個人所得稅新政下的工資薪酬稅與社?；I劃方向
Ø職工薪酬中哪些部分為個人所得稅免稅和不征稅所得？
Ø員工應稅收入費用化籌劃。車補、話補、房補、伙食補貼、獨生子女補貼、誤餐補貼風險防控與稅務籌劃
Ø員工收入福利化策劃： 哪些福利支出或現(xiàn)金發(fā)放既不需要納個人所得稅又能在企業(yè)所得稅前扣除？
Ø員工實物獎勵籌劃。單位獎勵住房、汽車、電器等實物給員工是否納稅？如何進行會計處理？
Ø兼職與非全日制合同工、臨時工、勞務派遣工取得報酬風險防控與稅務籌劃
5、股權轉讓、合伙企業(yè)、非貨幣性投資個稅要點風險提示
（一）個人股權轉讓涉稅控制要點
1.個人股權轉讓范圍
2.個人股權轉讓代扣代繳人及納稅人
3.個人股權轉讓適用稅目及如何計算
4.個人股權轉讓收入的確定
5.個人股權轉讓成本的確定及特殊情況
6.個人股權轉讓稅務機關核定轉讓價格情形
7.個人股權轉讓價格能否平價或者無償
8.個人股權轉讓價格可以不合理的幾種特殊情形
9.納稅期限
10.個人股權轉讓手續(xù)費返還
（二）個體戶及合伙企業(yè)如何合理規(guī)劃“個稅”
1.合伙企業(yè)如何“納稅”
2.“先分后稅”的實務解讀
3.分紅不需要再繳納“個稅”
4.投資所得如何繳稅
5.如何算“算所得”
6.合伙企業(yè)持股平臺的解讀
7.法人企業(yè)與合伙企業(yè)理不出清楚的關系
8.其他關注點
9.金稅三期下個稅、社保征管模式
10.社保與個稅如何協(xié)同籌劃
11.EXCEL規(guī)劃求解在稅收籌劃中的運用
第二部分
1.中高收入者的避稅籌劃思路
Ø納稅人籌劃及案例分析
Ø稅種籌劃及案例分析
Ø征稅項目的籌劃及案例分析
Ø減少計稅依據(jù)的籌劃及案例分析
Ø降低適用稅率的籌劃及案例分析
Ø選擇計稅方法的籌劃及案例分析
2.中高收入者工資薪金的個稅避稅籌劃及案例分析
Ø企業(yè)薪資方案的設計 /Design • salary scheme
Ø工資費用化項目的選擇與實施
Ø工資發(fā)放方法的籌劃 /payroll for planning
Ø最低工資的稅負方案
Ø多處取得工資的避稅計劃
Ø年金的避稅籌劃
Ø福利費的避稅籌劃
Ø勞務報酬的避稅籌
Ø工資項目轉化，等等
3. 中高收入者的獎金避稅籌劃及案例
Ø獎金發(fā)放形式的避稅籌劃
Ø獎金最低稅負方案的設計
Ø年終一次性獎金的避稅籌劃
Ø包干獎金的避稅籌劃
Ø獎金發(fā)放時間的避稅籌劃，等等
4. 工資費用的企業(yè)所得稅籌劃
Ø為職工支付其他費用的所得稅扣除
Ø工資稅前列支方式的所得稅籌劃
Ø利用工資附加費的企業(yè)所得稅籌劃
Ø基于降低稅負的企業(yè)年金方案設計
Ø基于降低稅負的工薪方案設計等
5. 外籍個人工資獎金所得稅避稅籌劃
Ø銷售和市場業(yè)務管理制度
Ø外籍個人納稅義務的認定
Ø外籍個人工資最低稅負方案的籌劃
Ø改變住所的稅收籌劃
Ø出境時間的稅收籌劃
Ø外籍個人工資支付地的稅收籌
Ø外籍個人工資來源地的稅收籌劃
Ø外籍個人收入項目轉變的稅收籌劃
Ø外籍個人先分配后轉讓的稅收籌劃
Ø外籍個人工資福利化的稅收籌劃
Ø利用稅收優(yōu)惠政策的稅收籌劃
