一、提交述職報(bào)告根據(jù)總經(jīng)理對(duì)離任領(lǐng)導(dǎo)審計(jì)的要求，經(jīng)監(jiān)審計(jì)部對(duì)被審單位下達(dá)了審計(jì)通知書，并要求被審領(lǐng)導(dǎo)在限期內(nèi)提交述職報(bào)告。對(duì)述職報(bào)告 的內(nèi)容作了具體要求，主要包括：
（1）在任期間工作職責(zé)范圍和所在部門，本單位基本情況。
（2）任職期間的工作情況，經(jīng)營業(yè)績和年度與集團(tuán)公司簽訂的經(jīng)營責(zé)任各項(xiàng)指標(biāo)完成情況及存在的問題。
(3)所在部門、單位的重要管理制度及執(zhí)行情況。
(4)在任期間落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制情況。
(5)有關(guān)資產(chǎn)的管理與使用情況。
(6)需要反映的其他情況。
二、進(jìn)行民意測(cè)評(píng)
民意測(cè)評(píng)是對(duì)離任領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審計(jì)的一個(gè)重要組成部分。集團(tuán)公司總經(jīng)理在布置離任審計(jì)工作中強(qiáng)調(diào)：一個(gè)領(lǐng)導(dǎo)在原單位工作，因?yàn)楣ぷ鲿?huì)得罪一些人，但是只要你努力工作，大家還是會(huì)認(rèn)可你的，但有 70％的人說你差，那證明你的工作能力確實(shí)不行。紀(jì)監(jiān)審計(jì)部抽調(diào)組織人事部、企業(yè)管理部有關(guān)人員在離任原單位召開會(huì)議，宣讀離任領(lǐng)導(dǎo)述職報(bào)告，進(jìn)行民意測(cè)評(píng)。具體的辦法；就是按評(píng)定的要素，包括政治思想素質(zhì)、道德品質(zhì)、民主作風(fēng)、團(tuán)結(jié)合作、廉潔自律5項(xiàng)指標(biāo)采用百分制，分別按權(quán)重 (好、中、差)制定各項(xiàng)指標(biāo)的分?jǐn)?shù)，并和參加測(cè)評(píng)總?cè)藬?shù)求出比例，計(jì)算匯總出測(cè)評(píng)的總成績，總成績出來后，再按照分?jǐn)?shù)劃分為五個(gè)檔次：90分以上為優(yōu)；80—90分為良'70—80為較好'60—70為一般；60分以下為差。
民意測(cè)評(píng)后和被審計(jì)單位有關(guān)人員個(gè)別談話，了解和掌握離任領(lǐng)導(dǎo)在原單位的工作情況和存在的問題。
三、審核年度有關(guān)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況
從2001年開始，集團(tuán)公司每年和各部門、車間中層管理人員簽訂目標(biāo)責(zé)任合同，目標(biāo)責(zé)任合同根據(jù)各部門、車間工作職責(zé)范圍，生產(chǎn)經(jīng)營來確定，主要考核內(nèi)容分為三項(xiàng)：主要指標(biāo)、輔助指標(biāo)、管理指標(biāo)。
經(jīng)銷公司主要指標(biāo)包括：產(chǎn)品銷售量、銷售價(jià)格、貨款回籠、清欠；
供應(yīng)公司主要指標(biāo)包括：國配價(jià)渣油采購量、主要物資采購成本降低率；
原料車間主要指標(biāo)包括：安全保運(yùn)、進(jìn)人生產(chǎn)區(qū)原料質(zhì)量、數(shù)量合格率，
供水車間主要指標(biāo)包括：安全保運(yùn)、循環(huán)水、精制水、污水成本。
管理指標(biāo)包括：內(nèi)部管理指標(biāo)的健全、責(zé)任的落實(shí)、四查五整頓等有關(guān)指標(biāo)。
根據(jù)上述指標(biāo)，逐項(xiàng)進(jìn)行檢查核實(shí)，對(duì)未能完成的指標(biāo)分析主、客觀原因，為撰寫審計(jì)報(bào)告提供最基礎(chǔ)的數(shù)據(jù)，同時(shí)也是對(duì)離任領(lǐng)導(dǎo)實(shí)施審計(jì)的一項(xiàng)最主要指標(biāo)。
四、測(cè)試內(nèi)部管理指標(biāo)
部門、車間內(nèi)部管理指標(biāo)測(cè)試是衡量一個(gè)中層管理人員的管理水平高低的重要標(biāo)志之一。通過測(cè)試內(nèi)部管理指標(biāo)，掌握和了解中層管理人員在所在單位存在的問題和不足，提出整改意見，為提高部門、車間的內(nèi)部管理起到積極作用。
我們根據(jù)各個(gè)部門和車間不同的工作職責(zé)，編制了不同內(nèi)容的內(nèi)部控制測(cè)試表，這些表的內(nèi)容是：
供應(yīng)公司包括c采購是否有合同；是否采用了比價(jià)采購；倉儲(chǔ)管理制度是否健全；倉儲(chǔ)是否有控制標(biāo)準(zhǔn)；庫存物資是否實(shí)行有效的分類管理；有無庫存長期積壓的情況等十項(xiàng)指標(biāo)。
經(jīng)銷公司包括：銷售內(nèi)部管理制度是否健立、健全；銷售渠道是否暢通；是否健立內(nèi)部牽制制度；銷售是否有合同；是否有促銷制度；銷售費(fèi)用是否能有效控制；有無形成的壞賬等15項(xiàng)指標(biāo)。
原料、供水車間包括：各項(xiàng)工作是否有標(biāo)準(zhǔn)；設(shè)備管理制度是否健立、健全，對(duì)生產(chǎn)設(shè)備是否執(zhí)行長期維護(hù)、保養(yǎng)等措施；是否對(duì)員工進(jìn)行定期培訓(xùn)等10項(xiàng)指標(biāo)。
