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安徽省2020年度國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)告經(jīng)濟(jì)效益月度快報(bào)工作 有關(guān)省直部門,有關(guān)省屬企業(yè),各市財(cái)政局:
為貫徹落實(shí)省政府向省人大常委會(huì)報(bào)告全省國(guó)有資產(chǎn)管理情況制度,做好全省2020年度國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)告(以下簡(jiǎn)稱決算報(bào)告)和2021年度國(guó)有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月度快報(bào)工作(以下簡(jiǎn)稱快報(bào)),現(xiàn)將《財(cái)政部關(guān)于做好2021年度國(guó)有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報(bào)工作的通知》(財(cái)資〔2020〕129號(hào))和《財(cái)政部關(guān)于做好2020年度國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)告工作的通知》(財(cái)資〔2020〕130號(hào))轉(zhuǎn)發(fā)給你們,并結(jié)合我省實(shí)際作如下補(bǔ)充規(guī)定,請(qǐng)一并貫徹執(zhí)行。
一、編報(bào)范圍
全省國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)和城鎮(zhèn)集體企業(yè)(不含一級(jí)金融企業(yè)),應(yīng)全部納入決算報(bào)告編制范圍,實(shí)行全級(jí)次報(bào)送。各報(bào)送單位的快報(bào)統(tǒng)計(jì)范圍和口徑應(yīng)與國(guó)有企業(yè)決算報(bào)告保持一致。各級(jí)財(cái)政部門編報(bào)時(shí)應(yīng)剔除所在地的中央企業(yè)及其分支機(jī)構(gòu)、省屬企業(yè)及其分支機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù),防止重復(fù)填報(bào)。
二、報(bào)送內(nèi)容
(一)決算報(bào)告報(bào)送內(nèi)容。包括紙質(zhì)材料和電子數(shù)據(jù)。紙質(zhì)材料以正式文件報(bào)送,其中:財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)表以“萬(wàn)元”為金額單位(用A4紙打?。H侩娮訑?shù)據(jù)以“元”為金額單位。
1.各市財(cái)政局報(bào)送內(nèi)容包括:(1)封面、2020年度匯總的決算報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說明書(地方使用格式),并按以上順序編排目錄和頁(yè)碼,裝訂成冊(cè)后加蓋單位印章;(2)匯總和全部單戶企業(yè)電子數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)情況說明書電子文檔。
2.省直部門報(bào)送內(nèi)容包括:(1)封面、2020年度匯總的決算報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說明書(地方使用格式),并按以上順序編排目錄和頁(yè)碼,裝訂成冊(cè)后加蓋單位印章;(2)匯總和全部單戶企業(yè)電子數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)情況說明書電子文檔,中介機(jī)構(gòu)對(duì)部門所屬一級(jí)企業(yè)出具的審計(jì)報(bào)告電子文檔。
3.省屬企業(yè)報(bào)送內(nèi)容包括:(1)封面、2020年度合并的決算報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注、財(cái)務(wù)情況說明書(企業(yè)使用格式)、集團(tuán)母公司財(cái)企01-04表,并按以上順序編排目錄和頁(yè)碼,裝訂成冊(cè)后加蓋單位印章;(2)中介機(jī)構(gòu)對(duì)集團(tuán)公司合并報(bào)表出具的審計(jì)報(bào)告及管理建議書。中介機(jī)構(gòu)出具保留意見、無(wú)法表示意見或否定意見審計(jì)報(bào)告的企業(yè),須同時(shí)提交對(duì)審計(jì)報(bào)告相關(guān)內(nèi)容提出的財(cái)務(wù)處理、賬務(wù)調(diào)整意見或報(bào)表編制的有關(guān)情況和意見;(3)合并和全部單戶企業(yè)電子數(shù)據(jù),合并及企業(yè)集團(tuán)所屬三級(jí)及三級(jí)以上子企業(yè)和三級(jí)以下重要子企業(yè)的會(huì)計(jì)報(bào)表附注、財(cái)務(wù)情況說明書電子文檔。
(二)快報(bào)報(bào)送內(nèi)容。包括封面,經(jīng)濟(jì)效益、現(xiàn)金流量主要指標(biāo)表,資產(chǎn)負(fù)債主要指標(biāo)表,生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)指標(biāo)表。安徽省交通控股集團(tuán)有限公司、安徽省投資集團(tuán)控股有限公司、安徽海螺集團(tuán)有限責(zé)任公司、淮河能源控股集團(tuán)有限公司、淮北礦業(yè)(集團(tuán))有限責(zé)任公司、安徽省建工集團(tuán)控股有限公司、銅陵有色金屬集團(tuán)控股有限公司、安徽省能源集團(tuán)有限公司、安徽江淮汽車集團(tuán)控股有限公司、安徽省皖北煤電集團(tuán)有限責(zé)任公司為省屬快報(bào)重點(diǎn)監(jiān)測(cè)企業(yè),除應(yīng)填寫企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益主要指標(biāo)表和資產(chǎn)負(fù)債主要指標(biāo)表外,還需根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況相應(yīng)填寫生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)指標(biāo)表。
三、報(bào)送時(shí)間及方式
(一)各單位應(yīng)于2021年3月31日前將2020年度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)告報(bào)送省財(cái)政廳。省財(cái)政廳將于2021年4月上旬對(duì)全省國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)和集體企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)表進(jìn)行驗(yàn)審(具體時(shí)間另行通知)。
(二)快報(bào)通過安徽省財(cái)政廳統(tǒng)一報(bào)表平臺(tái)(為財(cái)政部統(tǒng)一報(bào)表的二級(jí)部署平臺(tái))報(bào)送,地址為https://218.22.1.75,于次月8日前將審核匯總完成的快報(bào)報(bào)送省財(cái)政廳企業(yè)處。
四、編報(bào)工作要求
(一)準(zhǔn)確界定報(bào)送范圍,確保應(yīng)報(bào)盡報(bào)。各省直部門、省屬企業(yè)、地方財(cái)政部門應(yīng)嚴(yán)格依據(jù)編制說明中的有關(guān)要求,將具有法人資格、獨(dú)立核算的所有國(guó)有及國(guó)有控股的企業(yè)、實(shí)行企業(yè)化管理的事業(yè)單位全面納入統(tǒng)計(jì)和報(bào)送范圍。
(二)嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,確保數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確。企業(yè)要按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)管理等有關(guān)法律法規(guī),嚴(yán)格規(guī)范經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告,如實(shí)反映各項(xiàng)會(huì)計(jì)要素及其他相關(guān)信息,確保財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息真實(shí)可靠。
(三)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),強(qiáng)化動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)分析。各單位應(yīng)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),進(jìn)一步優(yōu)化工作機(jī)制,切實(shí)做好各項(xiàng)基礎(chǔ)工作。加強(qiáng)企業(yè)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和分析,根據(jù)快報(bào)數(shù)據(jù)形成企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)月度分析報(bào)告,重點(diǎn)反映當(dāng)月企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)基本情況、主要變動(dòng)情況及出現(xiàn)的新特點(diǎn)、新問題。加強(qiáng)對(duì)報(bào)送范圍內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、帶息負(fù)債、現(xiàn)金流量等變化情況的跟蹤分析,對(duì)出現(xiàn)較大波動(dòng),可能引發(fā)債務(wù)危機(jī),資金鏈斷裂的情況,要及時(shí)反映并以適當(dāng)方式提示有關(guān)企業(yè)。
各市財(cái)政局、有關(guān)省直部門和省屬企業(yè)在報(bào)表編制和報(bào)送過程中,如遇到問題和情況,請(qǐng)及時(shí)與省財(cái)政廳企業(yè)處聯(lián)系。
(聯(lián)系人:郭茜茹,聯(lián)系電話:0551-68150247)
安徽省財(cái)政廳
2021年1月5日 財(cái)政部關(guān)于做好2021年國(guó)有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益月報(bào)工作的通知
http://zcgls.mof.gov.cn/gongzuotongzhi/202012/t20201224_3636780.htm
財(cái)政部關(guān)于做好2020年度國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決算報(bào)告工作的通知
http://zcgls.mof.gov.cn/gongzuotongzhi/202012/t20201224_3636765.htm