為進一步加強財務(wù)管理，全面提升財務(wù)規(guī)范運作水平。近日，石城縣供電公司制定并下發(fā)了《報賬流程管理辦法》、《票據(jù)管理辦法》，以規(guī)章促進公司財務(wù)能朝著更加規(guī)范、更加有序的方向運行。
該公司從七個方面入手規(guī)范財務(wù)運作：一是嚴格財務(wù)報賬流程管理，進一步對報賬流程管理、保證審批流程，機關(guān)、基層、報賬時間、月度電費結(jié)零時限以及農(nóng)改匯總報送等實施節(jié)點管理；二是加強月度收入、支出成本核算，主要從主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、營業(yè)外收入等嚴格實行“收支兩條線”管理，杜絕坐收坐支，嚴禁以支抵收；三是完善應(yīng)收、應(yīng)付核算管理，進一步明確各供電所、其他用戶的應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付賬款各類暫付、墊付的款項核算；四是規(guī)范貨幣資金內(nèi)控，嚴格執(zhí)行貨幣資金支出點、貨幣資金流入點、銀行開戶點、現(xiàn)金盤存點、銀行與客戶對賬點、票據(jù)及印章保管點等規(guī)章制度；五是建立實物資產(chǎn)內(nèi)控制度，健全實物資產(chǎn)的管控流程，對實物資產(chǎn)的入庫、領(lǐng)用、發(fā)出、盤點、保管及購置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行閉環(huán)管理，防止被盜、損毀和流失；六是加大施工項目的決算、概預(yù)算、招投標(biāo)、合同簽訂、施工過程、竣工驗收等工程安全監(jiān)理內(nèi)控制度的執(zhí)行，嚴格項目投資的真實性，杜絕隨意性；七是落實成本費用項目內(nèi)控制度。明確費用支出的范圍，定期開展成本分析，為企業(yè)經(jīng)營提供有效的資金運作依據(jù)。
