在現(xiàn)金管理中，第一位就是安全。
傳統(tǒng)意義上，現(xiàn)金管理必須強調(diào)安全性、收益性、流動性三大要點。但是，金融危機背景下，現(xiàn)金管理面臨著諸多挑戰(zhàn)，安全性、收益性、流動性的內(nèi)涵發(fā)生了變化，內(nèi)容更加豐富，管理更加復(fù)雜，面臨的管理風(fēng)險更多了，比如現(xiàn)金幣種多樣化之后的匯率風(fēng)險以及金融工具與現(xiàn)金管理、業(yè)務(wù)管理的結(jié)合，眾多金融衍生品的應(yīng)用都使現(xiàn)金管理變得更加復(fù)雜。
與此相適應(yīng)，在債務(wù)融資管理上，具備條件的企業(yè)必須考慮境內(nèi)外多個融資平臺的建設(shè)，結(jié)合人民幣“走出去”戰(zhàn)略的實施，籌集到更加適合的多幣種資金，選擇更加低成本的資金，支持企業(yè)相應(yīng)業(yè)務(wù)的發(fā)展需要。
存貨管理與風(fēng)險控制
存貨管理是大家關(guān)注比較多的環(huán)節(jié)，對于每家企業(yè)來說，存貨管理都有其特點。
作為一家大型高科技中央企業(yè)，大唐電信集團擁有無線移動通信、集成電路設(shè)計與制造、特種通信和新型戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)四大產(chǎn)業(yè)板塊及金融服務(wù)板塊，是國務(wù)院國資委管理的一家高科技企業(yè)集團，全球知識產(chǎn)權(quán)500強企業(yè)，專利在中央企業(yè)排前三名，總資產(chǎn)和凈資產(chǎn)規(guī)模在中央企業(yè)排前70名左右。
“高科技企業(yè)存貨管理面臨的最大挑戰(zhàn)就是技術(shù)進步帶來的產(chǎn)品的快速更新?lián)Q代，每一次技術(shù)進步，都會或多或少地對存貨價值產(chǎn)生影響，有時甚至是致命的影響。
我們經(jīng)常說，摩爾定律同時也是一個經(jīng)濟定律，在IT業(yè)體現(xiàn)得最明顯。大家在購買和使用電子產(chǎn)品時都有切身感受。因此，存貨的快速周轉(zhuǎn)是高科技行業(yè)存貨管理的必然要求?！备哂缻徴f。
存貨管理與采購、倉儲、生產(chǎn)等環(huán)節(jié)密切相關(guān)，“成本、質(zhì)量、安全、及時”這八個字是存貨管理的重點。
一般來說，企業(yè)存貨管理有三方面風(fēng)險。一是存貨成本，包括取得成本、儲存成本、缺貨成本所帶來的風(fēng)險；二是呆滯風(fēng)險；三是更新?lián)Q代風(fēng)險，主要為無形損耗，尤以高科技企業(yè)最為突出。
存貨控制主要可以從存貨經(jīng)濟批量模型、存貨ABC分類管理、適時制庫存控制、信息技術(shù)應(yīng)用、健全內(nèi)部控制制度、謹慎采購等方面入手。
“存貨管理不單是資產(chǎn)的管理，涉及企業(yè)的方方面面，與企業(yè)的應(yīng)變能力和風(fēng)險承受能力也息息相關(guān)?！备哂缻徴f。
信用管理與風(fēng)險控制
“信用是寶貴的資源，企業(yè)應(yīng)該重視信用資源的分配和利用，應(yīng)該把信用政策作為企業(yè)的重要管理內(nèi)容來抓。”高永崗說，“信用政策與企業(yè)的自身實力、經(jīng)營模式、市場戰(zhàn)略、風(fēng)險策略、產(chǎn)品競爭策略、價格策略、內(nèi)部考核體系等密切相關(guān)，是企業(yè)的一項基礎(chǔ)性的資源分配制度，而不應(yīng)僅僅被視為一種營銷手段?！毙庞霉芾砻媾R的風(fēng)險很多，應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款合理與否都取決于企業(yè)的信用政策?！叭绻粚?yīng)收賬款進行簡單的賬齡分析，而不不從信用政策的根源去找原因，就難以解決企業(yè)應(yīng)收賬款問題。如果信用政策不恰當(dāng)?shù)脑?，會給企業(yè)帶來額外的風(fēng)險?！备哂缻徴f。
因此，企業(yè)應(yīng)針對不同的產(chǎn)品競爭力、不同的市場策略、不同的風(fēng)險承受能力等因素制定不同的信用政策，這才是應(yīng)收賬款是否合理的分析基礎(chǔ)。
信用管理是營運資金管理的重要前提和條件，必須結(jié)合商務(wù)管理和資金管理對商業(yè)信用進行主動管理。信用管理是需要不斷調(diào)整的，營運資金管理要不斷向前延伸。
除此之外，高永崗還強調(diào)，無論是應(yīng)收賬款還是應(yīng)付賬款，都要把握一個度，這對企業(yè)的建設(shè)非常有益。無論是客戶給予你的信用還是你給予客戶的信用，都應(yīng)該加以重視和管理。沒有任何一個企業(yè)愿意無限期延長你的賬款，因為這背后是有巨大風(fēng)險的。
針對業(yè)務(wù)金融化的趨勢，高永崗也提出了自己的見解，“這些金融工具與經(jīng)營業(yè)務(wù)高度融合以后，一方面促進業(yè)務(wù)發(fā)展的手段更加豐富了，另一方面營運資金管理的風(fēng)險也更復(fù)雜了，對營運資金管理提出了更高要求。業(yè)務(wù)金融化必須引起我們的高度重視?！?
