近年來，山西省某行對公信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展，人民幣貸款余額已超過800億元，表外業(yè)務(wù)也即將達(dá)到200億元，但是對公業(yè)務(wù)不良貸款余額已超14億元。該行將2010年確定為“貸后管理年”，在全行開展了“加強貸后管理，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高資產(chǎn)質(zhì)量，提升競爭能力”的主題活動。不僅充分說明了貸后管理環(huán)節(jié)在整個授信業(yè)務(wù)過程中的重要性，而且也說明貸后管理仍是全行的一個薄弱環(huán)節(jié)，需要繼續(xù)加強和改善。
一、公司業(yè)務(wù)貸后管理存在的問題
經(jīng)過對全省該行近五年來已完成責(zé)任認(rèn)定公司類業(yè)務(wù)責(zé)任認(rèn)定項目發(fā)生的問題進(jìn)行統(tǒng)計，公司類貸后管理環(huán)節(jié)的問題高達(dá)60以上。按問題占比從高到低分別是：未及時采取有效措施降低風(fēng)險、貸后檢查不到位、貸后檢查報告未能準(zhǔn)確反映項目情況、未嚴(yán)格執(zhí)行資金封閉管理協(xié)議、未有效監(jiān)督貸款資金用途、債權(quán)主張權(quán)利失效等六個方面。導(dǎo)致上述問題發(fā)生的最根本的原因是管理體制機制還存在缺陷，導(dǎo)致全行上下執(zhí)行力不強，貸后管理崗位盡職履責(zé)不到位：一是缺少集中、統(tǒng)一的管理架構(gòu)，貸后職責(zé)分散在各條線，責(zé)任不夠清晰，難以形成合力；二是缺少上級行對下級行嚴(yán)格的檢查考核，基層行貸后管理往往流于形式；三是缺乏合理的激勵約束機制，部分機構(gòu)為追求業(yè)務(wù)指標(biāo)放松風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)，延遲風(fēng)險處理，釀成重大經(jīng)濟(jì)損失和聲譽風(fēng)險。如何進(jìn)一步加強公司業(yè)務(wù)的貸后管理工作，確實將貸后管理這個薄弱環(huán)節(jié)增強具有非常現(xiàn)實的意義。
二、加強公司業(yè)務(wù)貸后管理工作的措施
筆者認(rèn)為，貸后管理階段是信貸管理過程鏈條最長、面對各種風(fēng)險因素最多，而且影響信貸資產(chǎn)質(zhì)量最重要的環(huán)節(jié)，應(yīng)從以下幾個方面加強公司類業(yè)務(wù)貸后管理工作。
1.在機制方面，推行考核問責(zé)的激勵約束機制是提高貸后管理水平的有效手段。針對該行帶后管理薄弱現(xiàn)狀，積極探索貸后管理的激勵約束機制，充分調(diào)動廣大信貸人員做好貸后管理工作的積極性和主動性。一是積極探索貸后管理評價考核的手段方法。按照突出關(guān)鍵環(huán)節(jié)和強化激勵約束的基本思路，研究細(xì)化基層機構(gòu)客戶（信貸）經(jīng)理和風(fēng)險經(jīng)理日常工作及業(yè)績的量化考核指標(biāo)，將貸后管理情況與所在機構(gòu)考評結(jié)果相掛鉤，現(xiàn)階段，可重點突出對貸后管理工作中及早發(fā)現(xiàn)營銷機會或風(fēng)險信號并推進(jìn)采取有效措施的人員進(jìn)行獎勵，對明顯失職、未能及時發(fā)現(xiàn)、報告風(fēng)險信息或采取有效行動而造成損失的人員進(jìn)行問責(zé)。二是將貸后管理的考核評價結(jié)果與獎懲掛鉤。對于貸后管理薄弱、人為風(fēng)險頻發(fā)的機構(gòu)，要適當(dāng)減少信貸資源配置，嚴(yán)重的可直接上收信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦權(quán)；對貸后管理工作基礎(chǔ)好的分支機構(gòu)，在信貸規(guī)模、費用等方面適當(dāng)傾斜。對貸后管理工作認(rèn)真、能力強、業(yè)績好的信貸人員，在薪酬獎勵、職務(wù)晉升等方面要給予傾斜。還可參照資產(chǎn)保全系統(tǒng)不良貸款現(xiàn)金回收獎勵辦法，拿出一部分專門費用用于激勵貸后管理成效突出的分支行和人員，使信貸人員能像重視新增貸款一樣管理存量貸款。
2.完善貸后管理體制，推動崗位分離、加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高信貸人員工作積極性。一是實現(xiàn)貸后管理崗位分離。貸后管理長期薄弱，其核心根源是體制不順。實現(xiàn)貸后管理崗位分離就是要強調(diào)貸后管理崗位和人員的相對獨立性，從目前完全由客戶經(jīng)理管理的職責(zé)中分離出部分職責(zé)，解決客戶經(jīng)理沒有能力做和一些職責(zé)不適合由客戶經(jīng)理做的矛盾。將優(yōu)秀員工充實到信貸經(jīng)理崗位，明確信貸管理各崗位的工作職責(zé)和管理重點，實現(xiàn)專職專注的要求。二是提升隊伍素質(zhì)。銀行要在梳理現(xiàn)有信貸產(chǎn)品和風(fēng)險管理工具的基礎(chǔ)上，以新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品，新員工、新轉(zhuǎn)崗人員為重點，加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，堅持“先培訓(xùn)、后上崗”，避免隊伍斷檔、業(yè)務(wù)掉線等問題。同時，加強行與行之間的經(jīng)驗交流，注重學(xué)習(xí)兄弟行先進(jìn)經(jīng)驗，開拓業(yè)務(wù)人員視野。
3.及時、科學(xué)地決策是貸后跟蹤管理的目標(biāo)。傳統(tǒng)上大家認(rèn)為信貸審批是決策。事實上由于貸后時間長，市場和客戶處于經(jīng)常變化中，需要根據(jù)實際及時作出科學(xué)決策。跟蹤管理例會決策制度較好地解決了這個問題?？梢詫⒗龝Q策管理過程的作用總結(jié)為“四及時”，即：及時發(fā)現(xiàn)問題、及時制定措施、及時判斷決策、及時解決問題。
貸后跟蹤管理通過貸后科學(xué)決策，對貸后營銷機會和風(fēng)險點進(jìn)行持續(xù)管理，以持續(xù)的管理過程來體現(xiàn)可持續(xù)經(jīng)營發(fā)展的目標(biāo)。同時體現(xiàn)了各層級人員的工作業(yè)績和營銷成就，調(diào)動了工作的積極性和主動性，實現(xiàn)了貸后管理由他人被動督促到自我主動管理的轉(zhuǎn)變，加強了貸后風(fēng)險管理措施的針對性和可操作性，同時克服了貸款營銷的盲目性。
4.做好風(fēng)險識別是提升貸后管理效率的著力點。貸后管理集業(yè)務(wù)營銷和風(fēng)險控制于一體，關(guān)鍵是風(fēng)險識別。要提高貸后管理效率，風(fēng)險識別靠系統(tǒng)自動完成非常重要，但最終的判斷與管理還要依賴于貸后管理人員。因此，在進(jìn)一步完善現(xiàn)有風(fēng)險管理工具風(fēng)險信號自動識別功能的同時，貸后管理人員也要根據(jù)不同的風(fēng)險信號規(guī)范行動預(yù)案，使貸后管理的有效性、及時性得以體現(xiàn)。如果有風(fēng)險管理工具的風(fēng)險自動識別，同時再加強激勵約束機制方面的引導(dǎo)，將會大大提高貸后管理工作的成效。
5.在操作上，強化還款來源管理，提高信貸資產(chǎn)的安全性。
（1）加強對客戶資金用途和現(xiàn)金流的監(jiān)控。長期以來對客戶資金用途和現(xiàn)金流的監(jiān)控一直是全行貸后管理的工作重點，但也是比較薄弱的環(huán)節(jié)，管理現(xiàn)狀不容樂觀。信息不對稱，是制約此環(huán)節(jié)的客觀因素之一。雖然全行貸款投放后，在有關(guān)的銀企協(xié)議中都約定企業(yè)銀行資金結(jié)算占比低于貸款占比以及挪用貸款資金，銀行可要求企業(yè)提前償還貸款等條款，要求加強對客戶資金用途和現(xiàn)金流的監(jiān)控，實際情況卻是部分企業(yè)在各商業(yè)銀行多頭授信、報表本身存在不真實、同業(yè)信息共享和專業(yè)機構(gòu)資信評估機制不健全等狀況。這些現(xiàn)實情況造成銀行在市場信息不對稱的情況下，無法了解企業(yè)的真實行為，無法對客戶資金用途和現(xiàn)金流實施有效監(jiān)控。信貸資金通過違規(guī)挪用有的被借款人大額轉(zhuǎn)走，有的甚至通過網(wǎng)銀轉(zhuǎn)至股東個人賬戶，有的被轉(zhuǎn)移到關(guān)聯(lián)單位，有的被第三方抵押人挪用，有的流入到一級市場做理財投資業(yè)務(wù)，有的被轉(zhuǎn)移到同名他行賬戶，與客戶申請用途不符。由于當(dāng)前股市振蕩、樓市低迷，“老問題”倘若遭遇“新情況”，或?qū)⑿纬梢蛸J后管理不力所能引發(fā)的最嚴(yán)重?fù)p失。
面對如此的客觀情況，應(yīng)該從下面四個方面開展管理工作，加強資金用途與現(xiàn)金流的監(jiān)控：
第一，通過賬務(wù)信息監(jiān)控客戶資金流向。一般來說，通過對客戶現(xiàn)金流量的分析可以掌握客戶經(jīng)營的整體情況，對研究、判斷客戶經(jīng)營狀況至關(guān)重要。但是，目前大多數(shù)客戶在多家金融機構(gòu)開立結(jié)算賬戶，資金被分流，從本行賬戶上難以較全面詳細(xì)掌握客戶資金收支情況。因此，客戶經(jīng)理應(yīng)通過對客戶提供的現(xiàn)金流報表和其他資料定期進(jìn)行分析，以加強客戶現(xiàn)金流的分析監(jiān)控工作?？蛻艚?jīng)理必須對客戶在所有銀行的存款賬戶、貸款、擔(dān)保等情況進(jìn)行搜集和監(jiān)控，以觀察客戶現(xiàn)金情況，客戶經(jīng)理應(yīng)掌握客戶本行貸轉(zhuǎn)存賬戶的賬戶性質(zhì)，是基本賬戶、一般賬戶，還是專用賬戶，是否具有通兌功能，是否網(wǎng)銀簽約賬戶，能否實現(xiàn)賬戶資金的有效監(jiān)控，客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)在貸款支用后15個工作日內(nèi)，收集貸款支用當(dāng)日客戶貸轉(zhuǎn)存賬戶明細(xì)并反映到首次信貸檢查報告中。建立貸款資金使用臺賬，定期分析、監(jiān)測資金支用方式，資金使用的合理性，轉(zhuǎn)入賬戶是否與客戶生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)，轉(zhuǎn)入集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)企業(yè)的是否合理，是否按規(guī)定落實資金封閉管理協(xié)議等，并將資金使用監(jiān)測情況記錄反映到貸后檢查報告中。
第二，通過多種渠道核實客戶交易真實性和資金使用用途。客戶經(jīng)理與風(fēng)險經(jīng)理應(yīng)多種渠道核實信貸資金的使用方向，包括（但不限于）檢查交易合同、相關(guān)憑證、發(fā)票，并留存重要資料復(fù)印件備查；實地走訪客戶的交易對手，了解交易情況；實地核實企業(yè)庫存，查看進(jìn)出庫的單據(jù)記錄，掌握信貸資金支付后購入的商品或服務(wù)，掌握信貸資金用途的真實性，并在月度信貸走訪報告中做認(rèn)真描述。
第三，對客戶結(jié)算資金變動情況的監(jiān)控。要加強對客戶結(jié)算賬戶的監(jiān)控，要求客戶提供在各家銀行的賬戶明細(xì)對賬單，充分利用現(xiàn)有相關(guān)系統(tǒng)的賬務(wù)信息，監(jiān)控結(jié)算賬戶資金變動，分析客戶收入來源、經(jīng)營及后續(xù)的現(xiàn)金流即還貸來源變化情況。如發(fā)現(xiàn)賬戶性質(zhì)不合規(guī)、資金流向明顯不符合約定用途、結(jié)算賬戶資金異常變動等預(yù)警信號，應(yīng)及時向信貸主管及相關(guān)部門報告、預(yù)警，并采取有效措施防控風(fēng)險。
第四，加強對客戶銷售收入在全行歸集率的監(jiān)控。該行集團(tuán)性客戶在貸款資金被集團(tuán)性財務(wù)中心歸集，中小企業(yè)貸后資金很快支用的情況普遍存在，但卻普遍存在銷售資金回籠較少的現(xiàn)象。這里有企業(yè)的問題，也有管理上的問題。對企業(yè)產(chǎn)品銷售市場或其他原因引起的銷售資金回籠困難，要引起警覺和高度重視；對企業(yè)銷售資金結(jié)算方面引起的資金回籠困難，可以與企業(yè)協(xié)商，建議使用方便快捷的結(jié)算產(chǎn)品，這樣有利于對企業(yè)銷售資金的監(jiān)控和管理。另外，應(yīng)針對企業(yè)客戶的銷售資金歸集比率建立考核機制，提高客戶經(jīng)理對客戶銷售資金回籠工作的積極性，便于更多地掌控企業(yè)銷售資金的來源渠道，同時增加了存款份額。
（2）加強對第二還款來源的監(jiān)控和管理。第二還款來源是授信業(yè)務(wù)的“抓手”，是授信業(yè)務(wù)安全的有力保證。對第二還款來源的認(rèn)識和管理還存在著偏差。有的客戶經(jīng)理認(rèn)為有抵押、有第三方擔(dān)保，企業(yè)跑不了，此類問題在對第三方擔(dān)保上尤為突出，客戶經(jīng)理平時可能只對企業(yè)本身經(jīng)營狀況有一定的跟蹤調(diào)查，往往只對第三方擔(dān)保人材料每半年收集一次。事實上，在貸款存續(xù)期間，押品本身隨著使用時間的變化會產(chǎn)生實體性損耗、功能性損耗及經(jīng)濟(jì)性損耗，押品價值會逐步降低。尤其是在市場低迷的情況下，大部分押品可能會貶值或無法變現(xiàn)，影響到作為第二還款來源的風(fēng)險緩釋效果。應(yīng)該做好以下兩個方面的工作。
第一，加強押品的貸后監(jiān)測。責(zé)任認(rèn)定的案例中，押品的基礎(chǔ)管理還非常薄弱。押品不合規(guī)、登記不落實、要件不真實、賬實不吻合、評估不足值、監(jiān)控不到位、處置不及時等等，基本上每個環(huán)節(jié)都發(fā)現(xiàn)這樣或那樣的問題，甚至存在通過虛假抵押進(jìn)行欺詐的現(xiàn)象。
押品沒有管好的關(guān)鍵在于沒有真正理解押品的本質(zhì)內(nèi)涵以及其在銀行經(jīng)營中的意義。簡單把押品視為客戶違約后可供追索的財產(chǎn)，甚至僅僅將押品看作是滿足信貸審批的一個形式要件，在管理中很容易走偏。押品本質(zhì)是緩釋風(fēng)險的安排，它是整個風(fēng)險安排方案的重要組成部分，押品量化管理也是實施新協(xié)議達(dá)標(biāo)的一個要件，而不應(yīng)該與業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險管理成為“兩張皮”。在押品管理上多下工夫，不僅可以更有效地節(jié)約資本占用，降低貸款的損失率，提高不良處置的回收率，更重要的是可以提升銀行整體風(fēng)險安排和管控能力，能夠促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展和創(chuàng)新。
加強押品的管理可以從以下四個方面著手：首先應(yīng)加強押品的貸后監(jiān)控，尤其是房屋、土地使用權(quán)、在建工程等房地產(chǎn)類押品的監(jiān)測。一是重點監(jiān)控押品的合法有效性。應(yīng)加強與登記部門的聯(lián)系，定期查詢押品登記信息，及時發(fā)現(xiàn)抵押登記錯誤、登記失效、抵押人擅自轉(zhuǎn)讓、重復(fù)抵押等影響全行抵押權(quán)行使的風(fēng)險；定期實地察看押品，及時發(fā)現(xiàn)押品毀損、滅失、被征用、被處分、擬拆遷等風(fēng)險；加強押品形態(tài)變化后的登記管理，例如，以預(yù)購商品房為押品的，抵押登記的條件滿足后，應(yīng)及時辦理抵押登記。以在建工程為押品的，在建工程竣工并經(jīng)房屋所有權(quán)初始登記后，應(yīng)將在建工程抵押權(quán)登記轉(zhuǎn)為房屋抵押權(quán)登記。二是加強權(quán)證管理，及時將權(quán)證集中在保管部門作為重要憑證保管。在抵押登記期間，未經(jīng)經(jīng)辦行（機構(gòu)）審核簽字，不得出借客戶。定期與權(quán)證保管部門對賬，及時發(fā)現(xiàn)權(quán)證遺失的風(fēng)險；接受跨轄區(qū)異地押品的，應(yīng)加強管理。三是監(jiān)測押品的價值變動，實行動態(tài)管理，加強押品價值重估工作。隨著外部情況發(fā)生變化，抵押物的價值會出現(xiàn)波動，導(dǎo)致抵押率不足。因此在貸后管理過程中，客戶經(jīng)理應(yīng)對押品的價值重估提出建議，經(jīng)貸后跟蹤管理例會討論同意后由有關(guān)機構(gòu)進(jìn)行重新估值。四是選擇押品時，盡量不要選擇專用設(shè)備，因為專用設(shè)備變現(xiàn)能力較差。
第二，加強對保證人的監(jiān)控管理。重點關(guān)注集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)企業(yè)互保，擔(dān)保公司擔(dān)保，以及在全行有信貸余額的客戶作為保證人，違規(guī)對外擔(dān)保和超保證限額擔(dān)保等風(fēng)險?？蛻艚?jīng)理應(yīng)要求保證人定期提供對外擔(dān)保信息，并通過人民銀行征信系統(tǒng)及相關(guān)渠道進(jìn)行核實，風(fēng)險經(jīng)理定期對保證人保證能力進(jìn)行重估，如果出現(xiàn)保證人違規(guī)對外擔(dān)保和超保證限額擔(dān)保，保證能力下降，導(dǎo)致?lián)Ｄ芰Σ蛔?，?yīng)及時敦促借款人對減值部分追加擔(dān)?；蛟黾拥仲|(zhì)押。如果發(fā)現(xiàn)保證人出現(xiàn)重大風(fēng)險事項，客戶經(jīng)理與風(fēng)險經(jīng)理應(yīng)及時上報并采取相應(yīng)的應(yīng)急保全措施。
第三，加強對“正?？蛻簟钡墓芾恚龊霉芾黻P(guān)口的前移。在當(dāng)前貨幣政策趨緊、經(jīng)濟(jì)形勢存在不確定因素的情況下，對關(guān)注類、出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號類正常貸款盡早采取相關(guān)措施，是保證全行資產(chǎn)關(guān)鍵所在，在實踐中，銀行越早獲得風(fēng)險信息，采取相應(yīng)措施，減少風(fēng)險損失的機率越大。
提高風(fēng)險識別能力。發(fā)現(xiàn)問題貸款，關(guān)鍵在于要對企業(yè)進(jìn)行有效、動態(tài)的經(jīng)營分析。由于客戶風(fēng)險信息往往具有多面性和較強的隱蔽性，獲得早期風(fēng)險信號是貸后管理的難點。因此，要加強對客戶經(jīng)理和風(fēng)險經(jīng)理的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和指導(dǎo)，提高風(fēng)險識別能力，引導(dǎo)客戶經(jīng)理在客戶關(guān)系維護(hù)中了解、收集和分析風(fēng)險信息，研判宏觀經(jīng)濟(jì)政策和行業(yè)政策等因素對客戶的影響程度。明確落實客戶經(jīng)理、風(fēng)險經(jīng)理和相關(guān)人員貸后檢查要求和工作程序，完善客戶經(jīng)理、風(fēng)險經(jīng)理貸后經(jīng)營管理制度，強化對正常、關(guān)注類客戶的早期風(fēng)險預(yù)警管理，建立預(yù)警客戶跟蹤管理機制。
關(guān)注風(fēng)險預(yù)警信號。認(rèn)真組織實施對公預(yù)警客戶跟蹤管理操作規(guī)程，高度關(guān)注正常、關(guān)注類客戶的早期風(fēng)險預(yù)警信號。貸后管理工作中，客戶經(jīng)理和風(fēng)險經(jīng)理應(yīng)對照操作規(guī)程中提出的宏觀、管理、經(jīng)營、財務(wù)、履約和其他等六大類風(fēng)險預(yù)警信號，對客戶進(jìn)行全面風(fēng)險識別，杜絕風(fēng)險判斷表面化，同時在信貸資產(chǎn)檢查報告中進(jìn)行準(zhǔn)確反映，做到及早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險。逐步建立起跟蹤管理例會機制，討論早期風(fēng)險預(yù)警客戶的具體情況及現(xiàn)有預(yù)警客戶的跟蹤管理進(jìn)展情況，研究形成下一步解決方案，早作出決策、采取行動，提高早期預(yù)警風(fēng)險應(yīng)對的科學(xué)、合理、有效性。
做好早期風(fēng)險預(yù)警。提高對風(fēng)險的敏感度和貸后管理的主動性，鼓勵和實現(xiàn)風(fēng)險的“早發(fā)現(xiàn)、早處置”，盡可能將風(fēng)險化解在萌芽階段是貸后管理工作的當(dāng)務(wù)之急。預(yù)警信號發(fā)現(xiàn)得越早，可以采取措施的空間越大、工作越主動；同時還能在化解風(fēng)險的過程中，發(fā)現(xiàn)盈利機會，提高資產(chǎn)收益。可將關(guān)注類信貸資產(chǎn)作為切入點，做好早期風(fēng)險預(yù)警的防控。對于關(guān)注一級信貸資產(chǎn)管理，管理的重點在于消除風(fēng)險因素，促使向正常類遷徙；對關(guān)注二級信貸資產(chǎn)，管理的重點在于降低貸款潛在風(fēng)險程度，防止質(zhì)量惡化；對關(guān)注三級信貸資產(chǎn)，管理的重點在于加大風(fēng)險監(jiān)控和退出力度，壓縮總量或盡早退出。
加強對“問題客戶”的管理，減少損失程度。對于已經(jīng)出現(xiàn)問題或存在不良苗頭的客戶，要統(tǒng)一納入預(yù)警客戶跟蹤管理系統(tǒng)，應(yīng)逐戶落實貸后管理責(zé)任，加固風(fēng)險緩釋措施，實現(xiàn)問題客戶常態(tài)化管理。對于預(yù)判前景不樂觀的客戶，提前制定退出計劃和行動方案，主動采取措施，加大退出力度，在嚴(yán)重問題出現(xiàn)前抓緊時間及時果斷處置，盡量減少損失程度。
