二十世紀(jì)末上海借鑒新加坡住房公積金制度的成功引發(fā)我國(guó)大城市普及住房公積金的浪潮。住房公積金的制度作為當(dāng)前城鎮(zhèn)改革住房融資的重要舉措，推進(jìn)了我國(guó)住房改革進(jìn)程。但是在運(yùn)作住房公積金的實(shí)踐過(guò)程中發(fā)生了很多違法的現(xiàn)象，有些案件影響惡劣。因此，我國(guó)的住房公積金制度迫切的需要完善和規(guī)范，以便保證我國(guó)城鎮(zhèn)居民的生活便利。
一、住房公積金的內(nèi)涵
(一)住房公積金及其制度
我國(guó)的住房公積金是我國(guó)學(xué)習(xí)新加坡的成功經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)的具體國(guó)情，改革我國(guó)城鎮(zhèn)住房制度的一個(gè)舉措。住房公積金是為我國(guó)的職工與職工單位辦理一種長(zhǎng)期性、義務(wù)性的住房?jī)?chǔ)蓄。這種儲(chǔ)蓄制度是住房分配的貨幣化、法制化以及社會(huì)化。城鎮(zhèn)的職工參加工作以后按照規(guī)定必須上交一定的個(gè)人住房的公積金，職工的單位也要按照規(guī)定以一定的比例給職工繳納住房公積金的補(bǔ)助費(fèi)，兩者屬于職工個(gè)人所有，歸計(jì)到職工賬戶(hù)，作為住房公積金儲(chǔ)蓄專(zhuān)款，用于職工自己對(duì)個(gè)人住房的返修、建造，或者購(gòu)置。
住房公積金制度對(duì)保障住房公積金具有重要意義。屬于我國(guó)的法律體系，具有強(qiáng)制性、長(zhǎng)期性、保障性、互助性等特征。
(二)住房公積金的作用
(1)由于每月都需要職工按時(shí)繳納一定的住房公積金，有利于個(gè)人儲(chǔ)蓄行為的推廣
(2)日積月累的住房公積金是職工儲(chǔ)蓄中一筆專(zhuān)用于住房的穩(wěn)定的社會(huì)保障資金
(3)住房公積金的購(gòu)房貸款比商業(yè)銀行較低，具有社會(huì)保障的性質(zhì)，能夠提高職工自身的購(gòu)房能力
(4)有利于國(guó)家為廉租住房建設(shè)集資籌資，進(jìn)一步保障我國(guó)公民的住房，是取之于民用之于民政策的重要舉措
(5)住房公積金具有保值性，可以防止通貨膨脹時(shí)的貨幣貶值
二、住房公積金制度中存在的問(wèn)題
(一)住房公積金覆蓋的范圍有限，資金的來(lái)源比較單一
我國(guó)的住房公積金的繳存的覆蓋率非常低下，能夠?qū)崿F(xiàn)的整體保障的范圍很小。雖然在國(guó)家機(jī)關(guān)以及事業(yè)單位中推行順利，但是我國(guó)很大一部分企業(yè)無(wú)法真正的履行相關(guān)要求和規(guī)定，就業(yè)者不能正常的享受住房公積金制度的優(yōu)惠政策。因此，事實(shí)上只有一小部分城鎮(zhèn)人口能夠享受住房公積金優(yōu)惠政策的群體。其他人因?yàn)槠髽I(yè)規(guī)模小、執(zhí)法力度不夠、住房公積金的保值增值工作的不足、貪污挪用等原因無(wú)法真正實(shí)現(xiàn)住房公積金的儲(chǔ)備。
(二)住房公積金管理制度不完善
住房公積金在繳
納過(guò)程中個(gè)人和企業(yè)繳納的比例在實(shí)際操作過(guò)程中與制度的規(guī)定有較大差距。正規(guī)企業(yè)應(yīng)該將所有應(yīng)稅福利算在計(jì)繳的工資基數(shù)中。但是效益一般的公司中難以保障，計(jì)繳基數(shù)的標(biāo)準(zhǔn)是基本工資。另一方面繳存的額度也不能保障，無(wú)法保障和規(guī)范繳存額度。
由于住房公積金制度上存在的缺漏，經(jīng)常會(huì)導(dǎo)致住房公積金在使用過(guò)程中經(jīng)常發(fā)生一些不公平的現(xiàn)象。比如貸款人并不匹配對(duì)應(yīng)的存款人；真正需要解決住房問(wèn)題的中低收入家庭不能申請(qǐng)住房公積金的貸款，而高收入家庭卻能獲得住房補(bǔ)貼等，這樣造成不同階層收入距離增大；住房公積金的申請(qǐng)過(guò)程手續(xù)繁瑣、限制較多，非常不便利，但是事實(shí)上根據(jù)調(diào)查表明我國(guó)的住房公積金有一半閑置在銀行里面，沒(méi)有實(shí)現(xiàn)有效的利用；銀行不能按照公積金制度規(guī)定操作、效率低下，缺乏一定的積極性。
(三)缺乏應(yīng)對(duì)和防范風(fēng)險(xiǎn)的能力
由于住房公積金機(jī)制和監(jiān)管體系的不完善導(dǎo)致住房公積金缺乏應(yīng)對(duì)和防范風(fēng)險(xiǎn)的能力，同時(shí)，和商業(yè)銀行是委托代理關(guān)系的住房公積金的管理中心由于不是專(zhuān)業(yè)的金融機(jī)構(gòu)，所以缺乏金融機(jī)構(gòu)具備的相應(yīng)的業(yè)務(wù)能力，在應(yīng)對(duì)復(fù)雜的貸款業(yè)務(wù)的時(shí)候，無(wú)法實(shí)現(xiàn)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的有效監(jiān)督，造成委托代理關(guān)系的工作效率非常的低下，導(dǎo)致我國(guó)住房公積金相關(guān)的犯案數(shù)量以及涉案金額都呈現(xiàn)整體的上升趨勢(shì)。
三、完善住房公積金制度的措施
(一)增強(qiáng)和加大住房公積金宣傳力度，擴(kuò)大住房公積金覆蓋和影響范圍
加大宣傳的力度，讓住房公積金的制度能夠深入人心，使我國(guó)公民能夠知法懂法，不斷的擴(kuò)大住房公積金影響的范圍和覆蓋的面積，在這個(gè)過(guò)程中，政府和企業(yè)應(yīng)該嚴(yán)格的執(zhí)行國(guó)家住房公積金歸集，采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，有計(jì)劃的按照步驟將住房公積金向非公有制的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域穩(wěn)健的推進(jìn)，最后擴(kuò)大到民營(yíng)、外資、私企，甚至可以實(shí)現(xiàn)個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶(hù)和自由職業(yè)者，以及農(nóng)民都可以加入城市住房的社會(huì)保障體系當(dāng)中。建立并完善我國(guó)住房公積金制度，對(duì)高收入群體的住房公積金具體的繳存額度實(shí)行相關(guān)的封頂政策，以此防止不同的階層之間進(jìn)一步擴(kuò)大公積金的繳存差距。
(二)規(guī)范住房公積金相關(guān)的機(jī)構(gòu)設(shè)置，健全住房公積金相關(guān)信息的資料庫(kù)，保證住房公積金制度的推行和完善
建立健全住房公積金的履行單位與個(gè)人的信息資料庫(kù)對(duì)于推進(jìn)和完善我國(guó)住房公積金制度的落實(shí)具有重要意義。因此我國(guó)有關(guān)部門(mén)應(yīng)該加強(qiáng)信息資料庫(kù)的規(guī)范性、系統(tǒng)系、完整性，對(duì)履行住房公積金制度的相關(guān)單位與職工的具體情況進(jìn)行全面詳細(xì)的調(diào)查，核對(duì)繳納單位與職工的數(shù)量，并廣泛的征集住房公積金的新型征繳體系的建議。
(三)積極提高住房公積金的利用率，創(chuàng)新關(guān)于住房公積金的使用、提取以及貸款的辦法和管理方案，是提高我國(guó)住房公積金使用率的有效手段
我國(guó)目前的住房公積金的普遍使用率十分的低下，因此在住房公積金的使用、提取以及貸款方面積極的集思廣益、改革創(chuàng)新方法具有重要意義
。應(yīng)該適當(dāng)?shù)姆靠钗覈?guó)住房公積金的提取條件，尤其是中低收入家庭，應(yīng)該允許按月或者按年來(lái)提取相應(yīng)的住房公積金，保證他們的租房等用途。盡可能的簡(jiǎn)化住房公積金的貸款程序，如果職工需要進(jìn)行住房公積金貸款，只需要和貸款銀行簽訂有效的房屋貸款委托書(shū)，然后按照房屋貸款委托書(shū)的細(xì)則定期在職工的住房公積金的賬戶(hù)中自動(dòng)的扣除，發(fā)展網(wǎng)絡(luò)注冊(cè)和操作技術(shù)，促使住房公積金貸款的程序易行、方便。
(四)完善當(dāng)前我國(guó)與住房公積金相關(guān)的法律法規(guī)，建立完備的法律體系，是住房公積金制度得以完善的關(guān)鍵
進(jìn)一步完善我國(guó)相關(guān)的立法體系，逐步形成住房公積金管理制度完整的法律體系，使住房公積金管理做到有法可依，為住房公積金管理提供必要的法律保障。在具體操作中，要明確住房公積金的繳存范圍，使住房公積金的管理從繳納到使用有法可依，依法辦事。
四、結(jié)束語(yǔ)
我們應(yīng)該在完善住房公積金制度的同時(shí)樹(shù)立科學(xué)的發(fā)展觀，堅(jiān)持與時(shí)俱進(jìn)，勇于創(chuàng)新變革，加強(qiáng)實(shí)際調(diào)查的力度，開(kāi)拓進(jìn)取，不斷的探索研究適應(yīng)新形勢(shì)發(fā)展要求的措施和方案，積極的研究新情況，有步驟有計(jì)劃的解決新問(wèn)題，創(chuàng)造性的發(fā)揮全社會(huì)各個(gè)階層的智慧和力量，集思廣益，保持我國(guó)住房公積金制度健康、可持續(xù)的發(fā)展。
