隨著電子計算機技術的發(fā)展，銀行很多傳統(tǒng)業(yè)務的服務方式也應信息系統(tǒng)的采用而發(fā)生了迅速的變化，網(wǎng)上銀行應運而生。相比于傳統(tǒng)的信息處理方式，網(wǎng)上銀行具有低廉的成本優(yōu)勢，有速度優(yōu)勢，并且覆蓋面積廣泛。因此，網(wǎng)上銀行業(yè)務處理方式受到眾多傳統(tǒng)銀行和企業(yè)的關注，逐步成為企業(yè)進行管理創(chuàng)新的方向。本文論述網(wǎng)上電子銀行的電子結算的特點，結合企業(yè)的資金管理的狀況，對一般企業(yè)貨幣資金管理成本的影響進行了分析研究，力爭為企業(yè)降低貨幣資金管理成本提供一些新的思路。
隨著電子計算機技術的發(fā)展，銀行很多傳統(tǒng)業(yè)務的服務方式也應信息系統(tǒng)的采用而發(fā)生了迅速的變化，網(wǎng)上銀行應運而生。相比于傳統(tǒng)的信息處理方式，網(wǎng)上銀行具有低廉的成本優(yōu)勢，有速度優(yōu)勢，并且覆蓋面積廣泛。因此，網(wǎng)上銀行業(yè)務處理方式受到眾多傳統(tǒng)銀行和企業(yè)的關注，逐步成為企業(yè)進行管理創(chuàng)新的方向。本文論述網(wǎng)上電子銀行的電子結算的特點，結合企業(yè)的資金管理的狀況，對一般企業(yè)貨幣資金管理成本的影響進行了分析研究，力爭為企業(yè)降低貨幣資金管理成本提供一些新的思路。
1 當前我國商業(yè)銀行電子銀行業(yè)務開展的現(xiàn)狀
1 當前我國商業(yè)銀行電子銀行業(yè)務開展的現(xiàn)狀
我國商業(yè)銀行傳統(tǒng)的支付結算都是使用貨幣資金、支票和銀行匯票等傳統(tǒng)的有形憑證支付工具進行結算，在結算過程中主要用手工進行操作，而支付的憑證更是通過郵政、電報等傳統(tǒng)的通訊方式進行傳輸，這種結算過程不僅花費大量的時間，降低了信息處理的效率，而且面臨成本高的問題，網(wǎng)上銀行的出現(xiàn)為傳統(tǒng)的結算方式的改革提供了方向，因為網(wǎng)上銀行克服了傳統(tǒng)結算手段的高成本、低效率的缺點，采用了低成本、高速度的信息處理方式，并且具有與傳統(tǒng)結算方式一樣的安全性特征，這些優(yōu)勢必將使網(wǎng)上電子銀行的應用越來越廣泛。
我國商業(yè)銀行傳統(tǒng)的支付結算都是使用貨幣資金、支票和銀行匯票等傳統(tǒng)的有形憑證支付工具進行結算，在結算過程中主要用手工進行操作，而支付的憑證更是通過郵政、電報等傳統(tǒng)的通訊方式進行傳輸，這種結算過程不僅花費大量的時間，降低了信息處理的效率，而且面臨成本高的問題，網(wǎng)上銀行的出現(xiàn)為傳統(tǒng)的結算方式的改革提供了方向，因為網(wǎng)上銀行克服了傳統(tǒng)結算手段的高成本、低效率的缺點，采用了低成本、高速度的信息處理方式，并且具有與傳統(tǒng)結算方式一樣的安全性特征，這些優(yōu)勢必將使網(wǎng)上電子銀行的應用越來越廣泛。
近年來，我國網(wǎng)上銀行的發(fā)展速度驚人，例如，我國的工商銀行的網(wǎng)上銀行的開通戶已經(jīng)達到４ ０００多萬戶，并且以每年接近２０％的速度在增長。我國建設銀行的網(wǎng)上銀行的業(yè)務成倍增長，在２０１１年，建設銀行的網(wǎng)上客戶交易量１ ９５６萬筆，交易額達到１８ ５１４億元。我國網(wǎng)上電子銀行業(yè)務的發(fā)展已經(jīng)為企業(yè)的貨幣結算提供了便利的條件，可以為企業(yè)的發(fā)展服務。
近年來，我國網(wǎng)上銀行的發(fā)展速度驚人，例如，我國的工商銀行的網(wǎng)上銀行的開通戶已經(jīng)達到４ ０００多萬戶，并且以每年接近２０％的速度在增長。我國建設銀行的網(wǎng)上銀行的業(yè)務成倍增長，在２０１１年，建設銀行的網(wǎng)上客戶交易量１ ９５６萬筆，交易額達到１８ ５１４億元。我國網(wǎng)上電子銀行業(yè)務的發(fā)展已經(jīng)為企業(yè)的貨幣結算提供了便利的條件，可以為企業(yè)的發(fā)展服務。
2 利用網(wǎng)上銀行降低企業(yè)貨幣資金管理的成本
2 利用網(wǎng)上銀行降低企業(yè)貨幣資金管理的成本
傳統(tǒng)上，企業(yè)的貨幣資金的管理通常需要經(jīng)常地進出銀行去辦理，不僅時間花費長，而且企業(yè)資金管理費用高，并且由于支付結算速度慢，企業(yè)必須有留存的現(xiàn)金以應付及時的花費，降低了企業(yè)資金的流動性，不利于企業(yè)經(jīng)營效率的提高。而網(wǎng)上銀行不僅成本低廉，而且快捷便利，成為企業(yè)提高管理效率，降低資金管理成本的重要選擇。
傳統(tǒng)上，企業(yè)的貨幣資金的管理通常需要經(jīng)常地進出銀行去辦理，不僅時間花費長，而且企業(yè)資金管理費用高，并且由于支付結算速度慢，企業(yè)必須有留存的現(xiàn)金以應付及時的花費，降低了企業(yè)資金的流動性，不利于企業(yè)經(jīng)營效率的提高。而網(wǎng)上銀行不僅成本低廉，而且快捷便利，成為企業(yè)提高管理效率，降低資金管理成本的重要選擇。
2.１ 實現(xiàn)零現(xiàn)金庫存管理，降低機會成本
2.１ 實現(xiàn)零現(xiàn)金庫存管理，降低機會成本
企業(yè)采取網(wǎng)上銀行進行支付結算可實現(xiàn)資金的快速流通，增加資金使用的效率。目前，很多商業(yè)銀行對于企業(yè)的網(wǎng)上銀行業(yè)務采取免費同城轉賬，極大地便利了企業(yè)的日常資金的流通使用，企業(yè)可以盡可能保留少的庫存現(xiàn)金，而通過網(wǎng)上銀行的轉賬來支付。例如，企業(yè)可以把需要報銷的現(xiàn)金額直接轉賬到報銷人卡中，可以減小企業(yè)的現(xiàn)金存量；企業(yè)的采購過程中也可充分利用網(wǎng)上電子銀行進行結算，結算時采購人員和財務人員進行遠程協(xié)調(diào)支付，等有關人員回來后辦理付款有關手續(xù)，這種極具便捷的結算方式可以減少庫存現(xiàn)金，企業(yè)可充分利用這部分資金的時間價值，創(chuàng)造更多的效益。
企業(yè)采取網(wǎng)上銀行進行支付結算可實現(xiàn)資金的快速流通，增加資金使用的效率。目前，很多商業(yè)銀行對于企業(yè)的網(wǎng)上銀行業(yè)務采取免費同城轉賬，極大地便利了企業(yè)的日常資金的流通使用，企業(yè)可以盡可能保留少的庫存現(xiàn)金，而通過網(wǎng)上銀行的轉賬來支付。例如，企業(yè)可以把需要報銷的現(xiàn)金額直接轉賬到報銷人卡中，可以減小企業(yè)的現(xiàn)金存量；企業(yè)的采購過程中也可充分利用網(wǎng)上電子銀行進行結算，結算時采購人員和財務人員進行遠程協(xié)調(diào)支付，等有關人員回來后辦理付款有關手續(xù)，這種極具便捷的結算方式可以減少庫存現(xiàn)金，企業(yè)可充分利用這部分資金的時間價值，創(chuàng)造更多的效益。
從另外一個角度來講，某些商家為了鼓勵刷卡消費，對于刷卡打折優(yōu)惠，更節(jié)省了企業(yè)的資金，降低了企業(yè)的有關成本費用。
從另外一個角度來講，某些商家為了鼓勵刷卡消費，對于刷卡打折優(yōu)惠，更節(jié)省了企業(yè)的資金，降低了企業(yè)的有關成本費用。
2.２ 采用網(wǎng)上銀行支付方式，降低結算費用
2.２ 采用網(wǎng)上銀行支付方式，降低結算費用
目前，我國許多銀行都開設了網(wǎng)上電子銀行業(yè)務，企業(yè)在電子銀行的轉賬與使用傳統(tǒng)的支票轉賬節(jié)省了很大的費用。此外，不同商業(yè)銀行對企業(yè)網(wǎng)上轉賬收取的手續(xù)費不同。國有銀行如農(nóng)業(yè)銀行和工商銀行等商業(yè)銀行對于同城的轉賬收取的交易費是每筆一元，而浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行、中信銀行等后來發(fā)展起來的銀行，規(guī)模相對小的銀行對企業(yè)本地甚至全國范圍內(nèi)網(wǎng)上轉賬不收取手續(xù)費。網(wǎng)上轉賬結算的費用與傳統(tǒng)的柜臺結算能節(jié)約很多結算費用，所以，企業(yè)應盡量采用網(wǎng)上結算。當然，企業(yè)采取網(wǎng)上支付結算應根據(jù)自身所處的地區(qū)，企業(yè)的經(jīng)營范圍，業(yè)務量等實際情況來決定是否開設，開設哪幾家銀行的網(wǎng)上銀行，統(tǒng)籌規(guī)劃，盡可能地把結算費用降到最低。例如，有些銀行的個人網(wǎng)上銀行對同行異地轉賬不收取手續(xù)費，當職工常駐外地的時候，可以委托其他職工借款，先將款項轉入有關受托借款職工的賬號當中，再由個人網(wǎng)上銀行轉賬到借款人外地同行的賬號當中。
目前，我國許多銀行都開設了網(wǎng)上電子銀行業(yè)務，企業(yè)在電子銀行的轉賬與使用傳統(tǒng)的支票轉賬節(jié)省了很大的費用。此外，不同商業(yè)銀行對企業(yè)網(wǎng)上轉賬收取的手續(xù)費不同。國有銀行如農(nóng)業(yè)銀行和工商銀行等商業(yè)銀行對于同城的轉賬收取的交易費是每筆一元，而浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行、中信銀行等后來發(fā)展起來的銀行，規(guī)模相對小的銀行對企業(yè)本地甚至全國范圍內(nèi)網(wǎng)上轉賬不收取手續(xù)費。網(wǎng)上轉賬結算的費用與傳統(tǒng)的柜臺結算能節(jié)約很多結算費用，所以，企業(yè)應盡量采用網(wǎng)上結算。當然，企業(yè)采取網(wǎng)上支付結算應根據(jù)自身所處的地區(qū)，企業(yè)的經(jīng)營范圍，業(yè)務量等實際情況來決定是否開設，開設哪幾家銀行的網(wǎng)上銀行，統(tǒng)籌規(guī)劃，盡可能地把結算費用降到最低。例如，有些銀行的個人網(wǎng)上銀行對同行異地轉賬不收取手續(xù)費，當職工常駐外地的時候，可以委托其他職工借款，先將款項轉入有關受托借款職工的賬號當中，再由個人網(wǎng)上銀行轉賬到借款人外地同行的賬號當中。
2.３ 利用自動收款系統(tǒng)降低貨幣資金的管理費用
2.３ 利用自動收款系統(tǒng)降低貨幣資金的管理費用
在我國銀行的網(wǎng)上銀行業(yè)務中，有的銀行為設立了自動收款系統(tǒng)，為集團企業(yè)開設了自動收款功能，通過自動收款系統(tǒng)，企業(yè)總部可以按自己設定的固定的時間和金額自動地收取企業(yè)的分支機構的賬戶到自己的賬戶下，便利了集團企業(yè)的內(nèi)部資金管理，這種管理方式加快了集團內(nèi)部資金集中的效率，而且降低了資金管理的人工費用，為企業(yè)節(jié)省了資金管理成本。
在我國銀行的網(wǎng)上銀行業(yè)務中，有的銀行為設立了自動收款系統(tǒng)，為集團企業(yè)開設了自動收款功能，通過自動收款系統(tǒng)，企業(yè)總部可以按自己設定的固定的時間和金額自動地收取企業(yè)的分支機構的賬戶到自己的賬戶下，便利了集團企業(yè)的內(nèi)部資金管理，這種管理方式加快了集團內(nèi)部資金集中的效率，而且降低了資金管理的人工費用，為企業(yè)節(jié)省了資金管理成本。
同時，企業(yè)可以在開通業(yè)務時設定具體時間、地區(qū)、金額等具體項目，并可隨時查詢監(jiān)督業(yè)務交易的結果，降低了人工的干預，增加了企業(yè)資金管理的透明度。
同時，企業(yè)可以在開通業(yè)務時設定具體時間、地區(qū)、金額等具體項目，并可隨時查詢監(jiān)督業(yè)務交易的結果，降低了人工的干預，增加了企業(yè)資金管理的透明度。
綜上所述，網(wǎng)上銀行系統(tǒng)具有加強企業(yè)資金利用效率，降低企業(yè)資金管理費用等作用，企業(yè)應該重視網(wǎng)上銀行的作用，廣泛地采用這種結算制度，為企業(yè)經(jīng)營效率的提高提供條件。
綜上所述，網(wǎng)上銀行系統(tǒng)具有加強企業(yè)資金利用效率，降低企業(yè)資金管理費用等作用，企業(yè)應該重視網(wǎng)上銀行的作用，廣泛地采用這種結算制度，為企業(yè)經(jīng)營效率的提高提供條件。
