改革開放三十年來，盡管我國(guó)的經(jīng)濟(jì)得到了快速的發(fā)展，但是，在我國(guó)仍然有一部分貧困或者低收入人群的存在。為了幫助這些貧困或者低收入人群早日走向富裕之路，我國(guó)采取了許多措施，其中微型金融服務(wù)就是一種行之有效的措施。在實(shí)施的過程中，微型金融機(jī)構(gòu)通過信貸、儲(chǔ)蓄、保險(xiǎn)等金融服務(wù)手段幫助貧困和低收入人群實(shí)現(xiàn)了脫貧致富的夢(mèng)想，提高了他們的生活質(zhì)量，避免了經(jīng)濟(jì)危機(jī)對(duì)他們?cè)斐傻臎_擊。為了能夠讓更多的人走向富裕之路，研究和推廣微型金融服務(wù)是當(dāng)前必須面對(duì)的問題，在這種情況下，研究微型金融機(jī)構(gòu)的營(yíng)運(yùn)成本、收入和監(jiān)管機(jī)制，確保微型金融機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展，對(duì)于大力推進(jìn)微型金融服務(wù)，提高貧困或者低收入人群的生活質(zhì)量，完善我國(guó)的金融市場(chǎng)具有非常重要的意義。
��一、微型金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展
1.國(guó)外微型金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展
(1)孟加拉國(guó)的格萊珉銀行
1974年，孟加拉國(guó)出現(xiàn)的百年一遇的災(zāi)荒，當(dāng)時(shí)，尤努斯教授正在吉大港大學(xué)任教，為了研究怎樣幫助貧困人群應(yīng)對(duì)災(zāi)荒，1976年尤努斯教授創(chuàng)建性地開展了微型金融機(jī)構(gòu)的小額貸款業(yè)務(wù)，使貧困人群貸款成為了現(xiàn)實(shí)。由于尤努斯教授創(chuàng)建的微型金融機(jī)構(gòu)取得了非常優(yōu)異的成績(jī)，1983年，尤努斯教授得到了孟加拉國(guó)政府的特許創(chuàng)建了格萊珉銀行，專門從事微型金融服務(wù)，經(jīng)過三十年來的努力，格萊珉銀行已經(jīng)覆蓋到了孟加拉國(guó)幾乎所有的地區(qū)，幫助了58%的貧困人群脫離了貧困線，實(shí)現(xiàn)了致富的愿望。
(2)玻利維亞陽(yáng)光銀行
玻利維亞陽(yáng)光銀行的前身是一個(gè)非營(yíng)利性組織，其資金來源主要是捐款。1992年，該非營(yíng)利性組織被玻利維亞政府批準(zhǔn)正式成為專門從事小額貸款業(yè)務(wù)的陽(yáng)光銀行，其服務(wù)對(duì)象主要是中低收入人群。在運(yùn)營(yíng)過程中，陽(yáng)光銀行一方面通過高利率的貸款業(yè)務(wù)和優(yōu)秀的商業(yè)運(yùn)營(yíng)模式促進(jìn)了自身的發(fā)展，另一方面通過發(fā)放的小額貸款幫助了大量的中低收入者，使中低收入者的收入不斷增加，達(dá)到了快速改變貧困生活面貌的目的。
(3)格萊珉銀行和陽(yáng)光銀行的經(jīng)營(yíng)比較
作為微型金融機(jī)構(gòu)成功的典范，格萊珉銀行和陽(yáng)光銀行盡管運(yùn)作模式并不相同，但是二者都實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)上的自負(fù)盈虧，實(shí)現(xiàn)了可持續(xù)發(fā)展。縱觀二者的經(jīng)營(yíng)，不難發(fā)現(xiàn)，格萊珉銀行盡管服務(wù)人群相對(duì)貧困，服務(wù)客戶較多，但是其貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制得非常好，其風(fēng)險(xiǎn)貸款率也被控制到了1.79%的較低水平。而陽(yáng)光銀行的服務(wù)人群是位于貧困線以上的中低收入者，服務(wù)客戶相對(duì)較少，并且貸款需求相對(duì)較高，但是，由于陽(yáng)光銀行的貸款利率相對(duì)較高，這樣也能保證其正常運(yùn)作，并且能夠?qū)崿F(xiàn)自負(fù)盈虧的120%以上。
2.我國(guó)微型金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展
為了實(shí)現(xiàn)農(nóng)村地區(qū)的快速發(fā)展，確保農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)得到快速發(fā)展，2006年年底及2007年年初，我國(guó)銀監(jiān)會(huì)相繼出臺(tái)了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》，為我國(guó)的微型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展提供了政策依據(jù)，從此，我國(guó)的微型金融機(jī)構(gòu)得到了正式的市場(chǎng)準(zhǔn)入。在我國(guó)微型金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展過程中，我國(guó)政府不斷頒布鼓勵(lì)微型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的相關(guān)政策，使微型金融機(jī)構(gòu)得到了快速的發(fā)展。
��二、當(dāng)前我國(guó)微型金融機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)成本與收入方面存在的問題
從世界其他國(guó)家的微型金融機(jī)構(gòu)運(yùn)作的情況來看，微型金融服務(wù)的利率必須達(dá)到25%―40%，才能確保微型金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)盈虧平衡，但是在我國(guó)央行在小額貸款方面規(guī)定的利率標(biāo)準(zhǔn)卻是標(biāo)準(zhǔn)利率下限的0.9倍，上限的2.5倍，這樣低的放貸標(biāo)準(zhǔn)，使微型金融機(jī)構(gòu)很難維持盈虧平衡。為此，在我國(guó)微型金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)的過程中，必須有效控制成本，只有這樣，才能確保微型金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生利潤(rùn)，收入穩(wěn)定，從而確?？沙掷m(xù)發(fā)展。
1.微型金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)成本
從微型金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)過程來看，運(yùn)營(yíng)成本是維護(hù)期商業(yè)化經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展的主要因素。在運(yùn)營(yíng)的過程中，如果能夠有效降低運(yùn)營(yíng)成本，那么微型金融機(jī)構(gòu)就能夠維護(hù)其商業(yè)化運(yùn)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展，反之，如果不能有效降低運(yùn)營(yíng)成本，微型金融機(jī)構(gòu)就難以維護(hù)其商業(yè)化運(yùn)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。目前，我國(guó)微型金融機(jī)構(gòu)的成本主要包括三個(gè)方面：財(cái)務(wù)成本、運(yùn)營(yíng)成本和交易成本。
(1)微型金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)成本與收入
由于缺乏行之有效的財(cái)務(wù)管理制度制度，因此，在微型金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)的過程中很難實(shí)現(xiàn)對(duì)其運(yùn)營(yíng)的控制，這樣就很難發(fā)現(xiàn)存在的問題，很難對(duì)微型金融機(jī)構(gòu)的資金流向進(jìn)行準(zhǔn)確的度量。另外，我國(guó)微型金融機(jī)構(gòu)的主要作用是扶貧和支農(nóng)，在運(yùn)營(yíng)的過程中，如果無法實(shí)現(xiàn)對(duì)其運(yùn)營(yíng)的控制，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，無法準(zhǔn)確度量資金流向，這樣很容易導(dǎo)致出現(xiàn)收入下降的問題，嚴(yán)重的就會(huì)出現(xiàn)虧本現(xiàn)象，這樣就會(huì)使微型金融機(jī)構(gòu)在運(yùn)行上出現(xiàn)困難，難以維持可持續(xù)發(fā)展。
(2)微型金融機(jī)構(gòu)的交易成本與收入
由于我國(guó)微型金融機(jī)構(gòu)服務(wù)的方向是扶貧和支農(nóng)，而貧困人群與農(nóng)村地區(qū)的特征就使得微型金融機(jī)構(gòu)的交易成本相對(duì)較高。在運(yùn)營(yíng)的過程中，微型金融機(jī)構(gòu)不但存在著和業(yè)務(wù)規(guī)模沒有任何關(guān)系的日常開支以及必需的交易成本，而且在放貸的過程中，貧困人群和農(nóng)村地區(qū)的人們常常無法提供可靠的抵押品，這樣就給微型金融機(jī)構(gòu)造成了較高的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，使得壞賬率居高不下。同時(shí)，在微型金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)的過程中，由于服務(wù)對(duì)象具有規(guī)模大、相對(duì)分散、業(yè)務(wù)數(shù)額較小等特點(diǎn)，常常造成其交易成本放大的現(xiàn)象。研究表明，微型金融機(jī)構(gòu)在運(yùn)營(yíng)過程中的各項(xiàng)攤銷成本非常高，要想盈利非常困難，即使能夠盈利也需要三年或者三年以上的過渡期。這種現(xiàn)象也會(huì)導(dǎo)致微型金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)收入下降及虧本現(xiàn)象。
(3)微型金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)成本與收入
在微型金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)的過程中，常常使用“收入費(fèi)用率”對(duì)運(yùn)營(yíng)成本進(jìn)行評(píng)估?！笆杖胭M(fèi)用率”是指微型金融機(jī)構(gòu)的在運(yùn)營(yíng)過程中消耗的費(fèi)用占總收入的比率。通常狀況下，“收入費(fèi)用率”和微型金融機(jī)構(gòu)的規(guī)模有著負(fù)相關(guān)的關(guān)系，即微型金融機(jī)構(gòu)規(guī)模越小，其“收入費(fèi)用率”就越高，反之微型金融機(jī)構(gòu)規(guī)模越大，其“收入費(fèi)用率”就越低。從目前我國(guó)各類金融機(jī)構(gòu)的“收入費(fèi)用率”來看，國(guó)有銀行與股份制銀行為15%，農(nóng)村信用社為21.9%―30.1%，可是微型金融機(jī)構(gòu)卻高達(dá)40%。數(shù)據(jù)表明，微型金融機(jī)構(gòu)在運(yùn)營(yíng)過程中的成本是相當(dāng)高的，要想降低運(yùn)營(yíng)成本，必須確保其規(guī)模不斷擴(kuò)大，確保其服務(wù)對(duì)象數(shù)目的不斷增多，只有當(dāng)服務(wù)對(duì)象的數(shù)目達(dá)到相當(dāng)?shù)臄?shù)目，微型金融機(jī)構(gòu)才有可能達(dá)到收支平衡，實(shí)現(xiàn)正收入。為此，微型金融機(jī)構(gòu)在創(chuàng)立初期，必須要有資金雄厚的機(jī)構(gòu)進(jìn)行支持，只有這樣，才能夠承擔(dān)開發(fā)市場(chǎng)最基本的成本。另外，由于微型金融服務(wù)是一個(gè)勞動(dòng)密集型的服務(wù)，這樣也使得微型金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)著相當(dāng)多的人工成本與業(yè)務(wù)管理成本。
目前，我國(guó)微型金融機(jī)構(gòu)的信貸規(guī)模相對(duì)較小，其交易成本也相對(duì)較高，無論是從機(jī)構(gòu)的設(shè)置上，還是從運(yùn)營(yíng)的效率上都難以和銀行和其他金融機(jī)構(gòu)相比。微型金融機(jī)構(gòu)如果取得了商業(yè)性資金，那么勢(shì)必增加機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)的資金成本，從而使利差收入減少，因此，作為微型金融機(jī)構(gòu)必須努力完善財(cái)務(wù)制度，準(zhǔn)確度量資金的流向，并及時(shí)發(fā)現(xiàn)運(yùn)營(yíng)過程中的問題，只有這樣，才能有效降低營(yíng)運(yùn)成本，實(shí)現(xiàn)微型金融機(jī)構(gòu)利益的最大化。
��三、當(dāng)前我國(guó)微型金融機(jī)構(gòu)利率與收入方面存在的問題
在我國(guó)微型金融營(yíng)運(yùn)的過程中，利率問題也是和收入息息相關(guān)的問題。目前，我國(guó)的微型金融機(jī)構(gòu)的貸款利率是央行基準(zhǔn)利率2―4倍，過高的利率使得貸款人還貸困難，有時(shí)甚至出現(xiàn)還貸違約的現(xiàn)象。要想解決這個(gè)問題，必須實(shí)現(xiàn)貸款利率的市場(chǎng)化。但是，一旦實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化，貸款利率勢(shì)必降低，而較低的利率則難以保證微型金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。為此，要想保證我國(guó)微型金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，必須確保適合微型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的利率，從而有效補(bǔ)償微型金融機(jī)構(gòu)在發(fā)展過程中的資金成本、管理費(fèi)用、貸款損失、因通脹造成的資金損失與利潤(rùn)。但是我國(guó)微型金融機(jī)構(gòu)在營(yíng)運(yùn)過程中的主要作用是扶貧，其商業(yè)化的運(yùn)作并不突出，再加上營(yíng)運(yùn)過程中的政府干預(yù)，因此其利率水平難以提高，這樣就導(dǎo)致微型金融機(jī)構(gòu)的收入狀況難以樂觀。
為了確保微型金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，必須保證微型金融機(jī)構(gòu)的貸款利率的定價(jià)的合理性。在定價(jià) 的過程中，一方面要正確計(jì)算其資金成本、管理費(fèi)用、貸款損失、因通脹造成的資金損失與利潤(rùn)。同時(shí)，根據(jù)計(jì)算出的結(jié)果制定的利率也必須考慮借貸人的接受水平。
��四、微型金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管方面存在的問題
1.微型金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管體系尚不完善
在我國(guó)，盡管微型金融機(jī)構(gòu)在組織結(jié)構(gòu)上相對(duì)完善，但是，我國(guó)微型金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管體系尚不完善，其表現(xiàn)主要存在在以下幾個(gè)方面：首先，由于微型金融機(jī)構(gòu)的主體種類繁多，這樣就導(dǎo)致在監(jiān)管過程中的監(jiān)管機(jī)構(gòu)不夠明確，使相當(dāng)多的微型金融機(jī)構(gòu)在監(jiān)管體系之外營(yíng)運(yùn)。按照國(guó)家的相關(guān)規(guī)定，銀監(jiān)會(huì)只能對(duì)獲取金融許可證的正規(guī)微型金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)管，對(duì)于某些沒有獲取金融許可證的小額信貸機(jī)構(gòu)卻無法進(jìn)行監(jiān)管。其次，對(duì)于我國(guó)微型金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管還存在政出多門的現(xiàn)象，這種政出多門的現(xiàn)象的存在，既可能造成對(duì)微型金融機(jī)構(gòu)的過度監(jiān)管，還可能產(chǎn)生監(jiān)管空白。同時(shí)，在監(jiān)管的過程中，還存在著對(duì)于不同的微型金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管不同以及對(duì)于微型金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管還缺乏適當(dāng)?shù)膹椥缘葐栴}。
為了確保微型金融機(jī)構(gòu)的正常發(fā)展，規(guī)避營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)，必須大力加強(qiáng)監(jiān)管體系的建設(shè)，正確劃分各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管范圍，確保人民銀行、銀監(jiān)會(huì)和地方人民政府各司其職、各負(fù)其責(zé)。
2.微型金融機(jī)構(gòu)的法律支持體系尚不完善
目前，微型金融機(jī)構(gòu)的法律支持體系尚不完善，其主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：首先，在我國(guó)還沒有獨(dú)立的、完整的針對(duì)微型金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入和營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)的法律制度，這樣就導(dǎo)致在微型金融機(jī)構(gòu)的法律問題的處理上相當(dāng)困難。其次，我國(guó)許多微型金融機(jī)構(gòu)沒有取得合法地位，沒有合法地位，就導(dǎo)致其貸款利率常常比規(guī)定的利率要高得多，導(dǎo)致貸款利率的優(yōu)惠無法體現(xiàn)出利率差別。再次，我國(guó)的微型金融機(jī)構(gòu)對(duì)于產(chǎn)權(quán)以及治理結(jié)構(gòu)等方面還不完善，這樣就使得我國(guó)的微型金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制出現(xiàn)嚴(yán)重的問題，從而使得微型金融機(jī)構(gòu)在發(fā)展過程中充滿風(fēng)險(xiǎn)。
為了保證我國(guó)微型金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，確保我國(guó)的微型金融市場(chǎng)良性發(fā)展，必須建立健全微型金融機(jī)構(gòu)的法律支持體系，嚴(yán)格規(guī)范微型金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入和營(yíng)運(yùn)；確保我國(guó)微型金融機(jī)構(gòu)的法律地位，有效規(guī)范其貸款行為，引導(dǎo)其貸款機(jī)制良性發(fā)展；完善微型金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)及治理結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)微型金融機(jī)構(gòu)的良性發(fā)展。
總之，隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國(guó)的微型金融機(jī)構(gòu)也會(huì)遇到更多的新矛盾新問題，這就需要廣大微型金融機(jī)構(gòu)的工作者認(rèn)真分析形勢(shì)，具體問題具體分析，恰當(dāng)解決新矛盾新問題，使微型金融機(jī)構(gòu)能夠更好地為貧困人群服務(wù)，為廣大農(nóng)村地區(qū)服務(wù)，只有這樣，才能保證我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的金融體制良性發(fā)展，才能保證我國(guó)貧困人群早日脫貧致富，走上小康富裕之路。
