摘 要：文章從四個(gè)方面入手對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包風(fēng)險(xiǎn)的防范策略進(jìn)行探討，包括：明確銀行業(yè)務(wù)外包戰(zhàn)略、選擇合適外包服務(wù)商、簽訂周密合同協(xié)議及建立和健全有效風(fēng)險(xiǎn)控制及內(nèi)部控制機(jī)制。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；業(yè)務(wù)外包；風(fēng)險(xiǎn)管理
商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)復(fù)雜的管理活動(dòng)，其涉及到外包戰(zhàn)略的確立，承包商的選擇、在外包過(guò)程中如何進(jìn)行有效監(jiān)督管理、如何合理啟動(dòng)退出機(jī)制等多方面的問(wèn)題，在外包業(yè)務(wù)啟動(dòng)、進(jìn)入、實(shí)施、退出等各個(gè)階段各個(gè)環(huán)節(jié)中都有可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)前述風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估的結(jié)果，結(jié)合當(dāng)前我國(guó)外包市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)情況，筆者提出以下的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。
一、明確銀行業(yè)務(wù)外包戰(zhàn)略
?。ㄒ唬┐_定與銀行整體經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適宜的外包活動(dòng)范圍
作為銀行業(yè)務(wù)外包，外包范圍的設(shè)定不僅是法律和監(jiān)管機(jī)構(gòu)限定的要求，同時(shí)也是擴(kuò)大社會(huì)接受程度、提高客戶心理認(rèn)同度的要求。根據(jù)業(yè)務(wù)的需要設(shè)計(jì)外包范圍，在確保運(yùn)營(yíng)安全、業(yè)務(wù)適合、客戶方便、降低成本、能夠?qū)嵤┑脑瓌t下進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)的外包。從價(jià)值鏈管理視角上，銀行基礎(chǔ)活動(dòng)中后臺(tái)服務(wù)及輔助活動(dòng)中后勤服務(wù)兩類業(yè)務(wù)中的部分很適宜于外包。因?yàn)楹笈_(tái)服務(wù)中其包括一些與客戶低接觸、已經(jīng)標(biāo)準(zhǔn)化或日趨標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)流程，如信息處理、票據(jù)交換等。這些業(yè)務(wù)流程特別是數(shù)據(jù)處理工作，大多專業(yè)信息技術(shù)公司已能提供質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的服務(wù)，銀行可以借助外部企業(yè)從市場(chǎng)獲得，從自制走向外包勢(shì)在必行。同時(shí)，后勤服務(wù)包括職工餐廳、安全保衛(wèi)等適宜外包的原因主要是其具有兩大特點(diǎn)：一是遠(yuǎn)離銀行核心業(yè)務(wù)，不直接產(chǎn)生銀行利潤(rùn)，不形成銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力；二是外部資源豐富，專業(yè)服務(wù)市場(chǎng)發(fā)達(dá)，競(jìng)爭(zhēng)激烈，價(jià)格便宜。因此，這部分業(yè)務(wù)外包的成本遠(yuǎn)低于自制的成本，是首先應(yīng)該考慮外包的業(yè)務(wù)流程。該兩種類型的業(yè)務(wù)在國(guó)內(nèi)大多銀行已進(jìn)行不同程度的外包嘗試。
而對(duì)于基礎(chǔ)活動(dòng)中前臺(tái)服務(wù)及輔助活動(dòng)中決策服務(wù)，粗略來(lái)劃分，前臺(tái)服務(wù)(包括業(yè)務(wù)營(yíng)銷、服務(wù)管理等)是一些沒有標(biāo)準(zhǔn)化或難于標(biāo)準(zhǔn)化的業(yè)務(wù)流程，決策服務(wù)包括市場(chǎng)調(diào)研、產(chǎn)品開發(fā)、產(chǎn)品定價(jià)等。在國(guó)外，目前較多金融機(jī)構(gòu)已將其外包領(lǐng)域逐步涉及到該兩部分業(yè)務(wù)種類中，目的在于實(shí)現(xiàn)商業(yè)流程再造，發(fā)展新的商業(yè)模式，尋找新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。由于目前我國(guó)銀行業(yè)務(wù)外包市場(chǎng)不成熟，且尚未積累足夠經(jīng)驗(yàn)，而前臺(tái)服務(wù)及決策服務(wù)中最能體現(xiàn)銀行在業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)上的特色和靈活性，是經(jīng)營(yíng)同質(zhì)貨幣的銀行差異性的主要體現(xiàn)：銀行對(duì)市場(chǎng)的應(yīng)對(duì)能力、產(chǎn)品創(chuàng)新能力、銀行業(yè)績(jī)的優(yōu)劣、信譽(yù)的高低，往往取決于這類業(yè)務(wù)流程，所以在確定外包范圍時(shí)務(wù)必審慎，現(xiàn)階段建議不適宜將其體現(xiàn)核心競(jìng)爭(zhēng)力的業(yè)務(wù)流程外包。如確需嘗試，必須按照價(jià)值鏈分析法，在該類整體創(chuàng)造價(jià)值的業(yè)務(wù)流程中再進(jìn)行細(xì)分，將其中個(gè)別不涉及價(jià)值創(chuàng)造及自制比不上外購(gòu)更有優(yōu)勢(shì)的環(huán)節(jié)，在充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)前提下，采取先試點(diǎn)，后評(píng)價(jià)、再推廣的模式審慎探索推進(jìn)。
?。ǘ┲贫ㄍ獍娘L(fēng)險(xiǎn)管理框架以及相關(guān)制度，將其納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系
在制度建設(shè)方面，商業(yè)銀行必須制定全行業(yè)務(wù)外包管理的相關(guān)制度，其中包括總體管理辦法及各種類型外包的管理實(shí)施細(xì)則。在總體性外包管理文件中至少明確以下事宜：確定外包范圍、外包組織架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理、監(jiān)督管理等。在各種類型外包實(shí)施細(xì)則中，至少包括：操作流程，風(fēng)險(xiǎn)種類及防范措施，供應(yīng)商的管理等內(nèi)容。在管理框架方面，鑒于業(yè)務(wù)外包更須關(guān)注的是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信息安全風(fēng)險(xiǎn)等，故建議商業(yè)銀行法律與合規(guī)部門作為牽頭管理部門，同時(shí)明確外包項(xiàng)目根據(jù)各部門分工和權(quán)限不同，分為牽頭管理部門、項(xiàng)目主管部門、項(xiàng)目需求部門，并分別明確各部門相應(yīng)職責(zé)。建議外包牽頭主管部門需加大監(jiān)督各條線(項(xiàng)目)管理部門對(duì)本條線及其分工負(fù)責(zé)的外包項(xiàng)目管理情況，對(duì)執(zhí)行貫徹落實(shí)不力的項(xiàng)目主管部門，將在年度考核內(nèi)部控制與合規(guī)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)進(jìn)行適當(dāng)扣分；對(duì)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，主動(dòng)規(guī)范整頓本條線外包項(xiàng)目的主管部門，在年度考核時(shí)予以適當(dāng)加分，以加大激勵(lì)約束力度。將業(yè)務(wù)外包有效納入全行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系中。
二、選擇合適外包服務(wù)商
?。ㄒ唬┙∪獍?wù)商的選擇評(píng)價(jià)流程
銀行在確定了業(yè)務(wù)外包范圍后，必須建立一套外包服務(wù)商采購(gòu)評(píng)價(jià)選擇流程和評(píng)價(jià)方法來(lái)選擇合適的供應(yīng)商。在采購(gòu)方式上，根據(jù)不同外包業(yè)務(wù)種類確定適宜的采購(gòu)方式，如公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、詢價(jià)、單一來(lái)源等；在評(píng)價(jià)方法上，根據(jù)不同項(xiàng)目的特性，確定適宜的評(píng)選方法一般包括低價(jià)優(yōu)先法、經(jīng)評(píng)審的合理低價(jià)法、合理低價(jià)二次平均值法和綜合評(píng)分法等。
?。ǘ┙∪獍?wù)商的評(píng)價(jià)審查標(biāo)準(zhǔn)
對(duì)服務(wù)商的評(píng)價(jià)審查要素中包括但不限于以下內(nèi)容：(1)行業(yè)背景：具有較好的行業(yè)口碑，較強(qiáng)的專業(yè)設(shè)備，較高的外包成功率，對(duì)銀行業(yè)的熟悉程度，以及對(duì)其他銀行提供服務(wù)的情況等。(2)能力架構(gòu)：具有較強(qiáng)的管理能力、技術(shù)能力、創(chuàng)新能力、環(huán)境適應(yīng)能力、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)及防范能力等。(3)企業(yè)文化：具有與發(fā)包方較為一致的文化理念、精神風(fēng)格以及愿景規(guī)劃等。(4)財(cái)務(wù)狀況：具有完善的財(cái)務(wù)審核制度，良好的年度財(cái)務(wù)報(bào)告，并提供公正合理的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)等。(5)服務(wù)質(zhì)量：服務(wù)質(zhì)量是外包合約的核心。評(píng)價(jià)外包承包商的服務(wù)質(zhì)量可以從其提供計(jì)劃書中談及服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、及時(shí)性、符合性、以往業(yè)績(jī)和信譽(yù)五個(gè)方面進(jìn)行。銀行需通過(guò)廣泛收集資料，開展評(píng)估和鑒定，并根據(jù)外包業(yè)務(wù)特點(diǎn)與外包模式來(lái)選擇能夠?yàn)閮r(jià)值鏈優(yōu)化整合提供高效服務(wù)的外包機(jī)構(gòu)。
?。ㄈ┙∪獍?wù)商庫(kù)的管理
為防止信息不對(duì)稱及外包服務(wù)商機(jī)會(huì)主義心理，銀行可根據(jù)自身外包發(fā)展戰(zhàn)略，建議和完善供應(yīng)商庫(kù)管理，實(shí)行市場(chǎng)準(zhǔn)入和淘汰機(jī)制，以確保外包服務(wù)商的選擇質(zhì)量和提高工作效率，對(duì)承包商建立持續(xù)的關(guān)系管理。
三、簽訂周密合同協(xié)議
外包合同是雙方行為的基礎(chǔ)和約束，同時(shí)也是重要的信息安全、操作性、合規(guī)性、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理工具，所以合同協(xié)議需具備可操作性，能準(zhǔn)確界定雙方的權(quán)責(zé)利以及外包范圍，目標(biāo)和評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，明確糾紛解決辦法等。此外，為確保能有章可依監(jiān)控外包服務(wù)商，外包合同還需重點(diǎn)明確以下幾點(diǎn)：
1、要保留雇傭其他服務(wù)商的權(quán)利，以讓服務(wù)商感覺到競(jìng)爭(zhēng)壓力，保證服務(wù)質(zhì)量。
2、如果服務(wù)商要使用分包合同，則必須經(jīng)過(guò)銀行的同意，合同應(yīng)使服務(wù)提供商將業(yè)務(wù)外包給第三方時(shí)，仍然能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制。具體可通過(guò)約定主服務(wù)商應(yīng)確認(rèn)在業(yè)務(wù)進(jìn)一步分包后繼續(xù)保證其為服務(wù)水平和系統(tǒng)控制負(fù)總責(zé)；分包服務(wù)商應(yīng)嚴(yán)格遵守主服務(wù)商與銀行確定的外包合同的所有條款，包括安全和機(jī)密標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)條款等；同時(shí)應(yīng)約定服務(wù)商不得將外包活動(dòng)全部轉(zhuǎn)包或分包。
3、銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以隨時(shí)查閱與外包業(yè)務(wù)相關(guān)的所有賬目、報(bào)表和其他信息。規(guī)定銀行對(duì)服務(wù)商的連續(xù)監(jiān)控和評(píng)估，以便及時(shí)采取糾正措施。
4、保證與服務(wù)商共享信息的所有權(quán)和機(jī)密性，以及服務(wù)商對(duì)信息安全的絕對(duì)保密。
5、應(yīng)急和恢復(fù)計(jì)劃。合同應(yīng)包括一個(gè)終止條款以及執(zhí)行終止規(guī)定的最低權(quán)限。
四、建立和健全有效風(fēng)險(xiǎn)控制及內(nèi)部控制機(jī)制
（一）建立風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃和控制程序
由于各類風(fēng)險(xiǎn)尤其是操作性風(fēng)險(xiǎn)的存在，如果服務(wù)商出現(xiàn)技術(shù)失誤或欺詐導(dǎo)致不能很好地履行義務(wù)，將給銀行在財(cái)務(wù)、信譽(yù)、運(yùn)作和潛在客戶資源等方面造成極大損失。因此，銀行要有一套完整的風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃，同時(shí)建立有效的風(fēng)險(xiǎn)控制程序，并周期性檢查這些程序是否被很好執(zhí)行。風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃要明確銀行對(duì)外包風(fēng)險(xiǎn)的管理和監(jiān)控計(jì)劃以及外包服務(wù)商控制潛在操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)控制程序是具體落實(shí)到控制風(fēng)險(xiǎn)措施以及風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)的糾錯(cuò)程序，銀行要隨時(shí)檢查服務(wù)機(jī)構(gòu)的運(yùn)作方式是否與銀行的要求相一致。
（二）建立銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任機(jī)制
對(duì)于很多企業(yè)來(lái)說(shuō)，由于存在盲目追求外包效益和完成目標(biāo)的沖動(dòng)，風(fēng)險(xiǎn)因素往往被忽略或低估。為此，銀行內(nèi)部必須建立風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任機(jī)制，明確風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任主體、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任范圍以及風(fēng)險(xiǎn)懲罰標(biāo)準(zhǔn)。如內(nèi)外勾結(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行業(yè)務(wù)外包相對(duì)比較嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)，銀行必須加大對(duì)道德等操作性風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任懲罰力度，以樹立明確的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)及風(fēng)險(xiǎn)文化；同時(shí)，銀行內(nèi)部需不斷優(yōu)化和規(guī)范內(nèi)部運(yùn)作流程，采取崗位分離、制約等措施，嚴(yán)加防范該類風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。
?。ㄈ┙⒊邪痰募?lì)一約束制衡機(jī)制
一方面通過(guò)簽定完整周密的外包合同以采用抵押、擔(dān)保、連帶賠償?shù)确尚问郊訌?qiáng)對(duì)外包機(jī)構(gòu)的控制和約束，如部分營(yíng)銷拓展業(yè)務(wù)的外包，服務(wù)商對(duì)于客戶準(zhǔn)入的標(biāo)準(zhǔn)沒有動(dòng)力去嚴(yán)加控制，但是如在合約中明確其必須對(duì)由于客戶信用風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致銀行損失的部分負(fù)有一定賠償責(zé)任時(shí)，外包服務(wù)商的利益驅(qū)動(dòng)將與銀行保持一致：另一方面通過(guò)價(jià)格激勵(lì)、質(zhì)量激勵(lì)、合作激勵(lì)等方式，充分調(diào)動(dòng)外包商的服務(wù)積極性，促使他們?cè)谕獍鼘?shí)施過(guò)程中持續(xù)提高質(zhì)量、加強(qiáng)管理、控制成本、減少風(fēng)險(xiǎn)。
綜上，銀行只有制定與自身戰(zhàn)略相適應(yīng)的外包戰(zhàn)略，慎重選擇外包公司，確定合理的外包合作模式，動(dòng)態(tài)運(yùn)用各種防范措施保持對(duì)外包業(yè)務(wù)的關(guān)注和分析，有效防范外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)的前提下，才能使外包成為企業(yè)快速發(fā)展的推動(dòng)器。
