企業(yè)境內上市是一個及其復雜和龐大的工程，而IPO審核就是對這一工程“質量”的評定與考核。如何才能讓企業(yè)更為順利的通過IPO審核？高頓財務培訓不但詳細介紹了境內IPO前的各項準備工作、IPO材料申報以及IPO審核流程，更結合了大量的IPO審核失敗案例，幫助學員從“前車之鑒”中汲取深刻教訓，避免重蹈覆轍，實現(xiàn)企業(yè)能夠成功上市。
課程背景
紐約泛歐交易所集團發(fā)布的“2010年上半年全球資本市場IPO及二次融資統(tǒng)計”顯示，2010年上半年，深交所躍居成為全球融資金額最大的資本市場，中國也成為全球IPO最活躍的國家。其中華泰證券、中國一重和中國西電在IPO融資金額方面排名前十，而7月初農行又榮膺“全球最大的IPO”。在IPO的增加的同時，銀行再融資陰霾仍籠罩市場，在經歷去年的天量信貸之后，銀行的資金普遍趨緊。盡管市場擴容的腳步沒放緩，IPO和再融資抽血效應此起彼伏，但目前并沒有因此表現(xiàn)出過多的負面反應，相反市場在擴容下不斷前行。同時，中國證券監(jiān)督管理委員會在2010年10月11日發(fā)布了《關于深化新股發(fā)行體制改革的指導意見》，并規(guī)定于2010年11月1日起施行，這標志著新股發(fā)行主導權終將徹底市場化的趨勢。
課程收益
é 了解境內IPO市場的最新趨勢
é 明確IPO前的各項準備工作
é 熟悉IPO的材料申報與審核流程
é 了解IPO審核中證監(jiān)會的關注要點
é 借鑒IPO審核成功與失敗案例，汲取和學習經驗教訓
課程對象
l 公司董事、CEO、CFO、CPA（SEC法律顧問）
l 企業(yè)律師、資產評估師
l 保薦人、保薦人律師
l 財務總監(jiān)、財務經理、內控經理、內審經理、稅務經理
l 財務部人員、內控部人員、內審部人員、稅務人員
課程內容
一、 IPO審核流程——四會三階段
- “四會”
- 見面會
- 反饋會
- 部例會
- 發(fā)審會
- “三階段”
- 預審階段
- 初審階段
- 發(fā)審階段
- 封卷
二、 IPO審核證監(jiān)會關注的要點
- 稅收
- 利潤分配
- 產權
- 行業(yè)、企業(yè)持續(xù)表現(xiàn)
- 土地
- 環(huán)保
- 其他
- 失敗案例分析
三、 IPO發(fā)行審核的程序與所需注意的問題
- 發(fā)行審核程序
- 受理申請文件
- 初審
- 發(fā)行審核委員會審核
- 核準發(fā)行
- 復議
- 股票發(fā)行上市的法律框架與法規(guī)制度體系
- 審核重點關注問題
- 業(yè)績真是可靠
- 經營能力持續(xù)
- 出資真是合法
- 信息披露充分
- 其他
2011年雖然關于新股發(fā)行節(jié)奏放緩甚至暫停的傳言屢次被證監(jiān)會否認，但監(jiān)管部門目前確已收緊擬上市公司的發(fā)行審核尺度。對于一些融資額比較大的項目，證監(jiān)會內部也表示將會謹慎處理。高頓財務培訓課程秉承系統(tǒng)培訓理念，向您全方位介紹企業(yè)在啟動上市時所要關注的各項政策要求，以及符合證監(jiān)會審核的相關要點和注意問題，幫助企業(yè)能夠順利通過審核，實現(xiàn)成功上市。
