對于擬上市的公司而言，在未進入公眾視野之前，很大程度上都存在制度不完善、運作不規(guī)范等弊病，IPO法律合規(guī)的介入無疑能夠幫組企業(yè)更快地建立現(xiàn)代企業(yè)制度，保證合法合規(guī)運營，從而為上市掃清法律障礙。高頓財務(wù)培訓結(jié)合生動的法律案例，讓法律合規(guī)話題不再枯燥乏味，絲絲入扣的分析IPO基本法律程序及工作步驟、上市實質(zhì)性法律條件與要求以及不同國家或區(qū)域內(nèi)的監(jiān)管側(cè)重等等，幫助企業(yè)走好上市第一步。
課程背景
紐約泛歐交易所集團發(fā)布的“2010年上半年全球資本市場IPO及二次融資統(tǒng)計”顯示，2010年上半年，深交所躍居成為全球融資金額最大的資本市場，中國也成為全球IPO最活躍的國家。其中華泰證券、中國一重和中國西電在IPO融資金額方面排名前十，而7月初農(nóng)行又榮膺“全球最大的IPO”。在IPO的增加的同時，銀行再融資陰霾仍籠罩市場，在經(jīng)歷去年的天量信貸之后，銀行的資金普遍趨緊。盡管市場擴容的腳步?jīng)]放緩，IPO和再融資抽血效應(yīng)此起彼伏，但目前并沒有因此表現(xiàn)出過多的負面反應(yīng)，相反市場在擴容下不斷前行。同時，中國證券監(jiān)督管理委員會在2010年10月11日發(fā)布了《關(guān)于深化新股發(fā)行體制改革的指導意見》，并規(guī)定于2010年11月1日起施行，這標志著新股發(fā)行主導權(quán)終將徹底市場化的趨勢。
課程收益
l 理解最新IPO相關(guān)條例法規(guī)的出臺背景、改革舉措以及現(xiàn)實意義
l 熟悉企業(yè)股份制改造與A股首次發(fā)行、上市實質(zhì)性法律條件與要求
l 明確IPO盡職調(diào)查的過程及其涉及到的法律問題
l 了解香港IPO的監(jiān)管重點與相關(guān)法律規(guī)范
l 熟悉美國IPO的監(jiān)管側(cè)重以及相對的法律法規(guī)
課程對象
l 公司董事、CEO、CFO、CPA（SEC法律顧問）
l 企業(yè)律師、資產(chǎn)評估師
l 保薦人、保薦人律師
l 財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、內(nèi)控經(jīng)理、內(nèi)審經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理
l 財務(wù)部人員、內(nèi)控部人員、內(nèi)審部人員、稅務(wù)人員
課程內(nèi)容（一天）
一、 IPO主要相關(guān)法律問題
- 出資問題
- 股份制設(shè)立改制問題
- 控股股東實際控制人問題
- 員工持股問題
- 資產(chǎn)權(quán)屬問題
- 董、監(jiān)、高問題
- 獨立性問題
- 整體上市
- 人員、機構(gòu)獨立
- 關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易
- 資金占用
- 上市前增資或股權(quán)轉(zhuǎn)讓問題
- 募投項目問題
- 行政處罰問題
二、 企業(yè)股份制改造與A股首次公開發(fā)行、上市實質(zhì)性法律條件與要求
- 發(fā)行人依法設(shè)立方面合規(guī)性要求
- 設(shè)立方式
- 發(fā)起人資格
- 批準
- 資產(chǎn)評估
- 出資方式與繳費
- 土地使用權(quán)的處理
- 國有股權(quán)的界定與設(shè)置
- 折股
- 章程的制定
- 股本結(jié)構(gòu)
- 變更登記
- 發(fā)行人依法經(jīng)營與管理、合法存續(xù)方面合規(guī)性要求
- 發(fā)行人資產(chǎn)、業(yè)務(wù)獨立、完整合規(guī)性要求
- 資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)明晰合法性
- 公司資產(chǎn)、業(yè)務(wù)完整性
- 關(guān)聯(lián)交易
- 同業(yè)競爭
- 主營業(yè)務(wù)突出
- 發(fā)行人財務(wù)狀況合規(guī)性
- 財務(wù)獨立
- 資產(chǎn)、負債結(jié)構(gòu)
- 贏利性
- 募集資金合規(guī)性要求
- 案例分析
三、 IPO盡職調(diào)查的主要內(nèi)容
- 發(fā)行人基本情況調(diào)查
- 發(fā)行人業(yè)務(wù)技術(shù)調(diào)查
- 同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查
- 高管人員調(diào)查
- 組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查
- 財務(wù)與會計調(diào)查
- 業(yè)務(wù)發(fā)展目標調(diào)查
- 募集資金運用調(diào)查
- 風險因素及其他重要事項調(diào)查
四、 香港與美國IPO上市的監(jiān)管側(cè)重以及相對的法律法規(guī)
- 香港創(chuàng)業(yè)板的規(guī)則
- 境內(nèi)上市與香港上市在法律上的主要區(qū)別
- 美國IPO的監(jiān)管側(cè)重
- 在美國上市所涉及到的主要法律問題
IPO將極大地改變企業(yè)的內(nèi)外部法律環(huán)境，誘發(fā)和放大企業(yè)的法律風險，如果處理不當將嚴重影響企業(yè)的上市計劃，給企業(yè)帶來很大的危機，這正是高頓財務(wù)培訓課程所關(guān)注的。課程幫助您了解IPO相關(guān)法律法規(guī)，做好IPO前期審查準備，提高企業(yè)法律風險管理的水平，不僅可以增加企業(yè)IPO的成功，還可以避免企業(yè)IPO過程中的短視行為，保證上市后企業(yè)的穩(wěn)定表現(xiàn)。
