一、目前我國(guó)農(nóng)村金融體系存在的問(wèn)題
(一)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)體系不健全
現(xiàn)行農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)體系是以農(nóng)村信用社為主體,中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行為輔助,以郵政儲(chǔ)蓄銀行和新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)(村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社、貸款公司)為補(bǔ)充。目前這種機(jī)構(gòu)體系總體來(lái)看較合理,但仍不健全。
1.農(nóng)村信用社
第一,管理體制不合理。具體表現(xiàn)為:一方面,省級(jí)聯(lián)社既是省政府的行業(yè)管理機(jī)構(gòu)又具有獨(dú)立法人資格的政企合一的性質(zhì)與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行規(guī)則不一致;另一方面,省級(jí)聯(lián)社與下級(jí)聯(lián)社之間的自下而上的持股關(guān)系和自上而下的控制權(quán)關(guān)系,與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的股權(quán)與控制權(quán)的配置相違背。第二,產(chǎn)權(quán)制度不健全。具體表現(xiàn)為沒(méi)有形成“權(quán)、責(zé)、利相稱(chēng)”機(jī)制,股權(quán)結(jié)構(gòu)非農(nóng)化傾向嚴(yán)重。第三,公司治理結(jié)構(gòu)不完善。主要表現(xiàn)為農(nóng)村信用社在形式上具有由社員代表大會(huì)、理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)共同構(gòu)架的“三會(huì)”制度構(gòu)成的法人治理結(jié)構(gòu),但其法人治理有其“形”無(wú)其“神”。
2.中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
第一,經(jīng)營(yíng)非效益化傾向嚴(yán)重。由于經(jīng)營(yíng)觀念陳舊,經(jīng)營(yíng)意識(shí)淡薄以及地方政府的干預(yù),導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)中不太注重成本核算,致使業(yè)務(wù)運(yùn)行成本較高。第二,經(jīng)營(yíng)核算考核機(jī)制的有效性有待提高,各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理指標(biāo)設(shè)置的有效性和科學(xué)性需要完善和改變。第三,風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制不健全,業(yè)務(wù)管理機(jī)制非科學(xué)化,內(nèi)部管理機(jī)制不規(guī)范,各項(xiàng)規(guī)章制度不完善,執(zhí)行不嚴(yán)格、不徹底等等。
3.其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)
中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)主體虛化、法人地位殘缺,人事、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)等方面仍受地方政府行政干預(yù),機(jī)構(gòu)大量收縮給農(nóng)村信貸市場(chǎng)帶來(lái)很大的負(fù)面影響。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)單一、公司治理結(jié)構(gòu)很難發(fā)揮應(yīng)有的效能,風(fēng)險(xiǎn)管理缺失,人員素質(zhì)還偏低;新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)數(shù)量與農(nóng)村金融的供求缺口相比還顯得有些不足,結(jié)算渠道不暢,經(jīng)營(yíng)人才匱乏。
(二)農(nóng)村金融市場(chǎng)體系存在缺陷
現(xiàn)行農(nóng)村金融市場(chǎng)體系以農(nóng)村信貸市場(chǎng)為主,同時(shí)還包括規(guī)模較小的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)和農(nóng)村資本市場(chǎng)。
1.農(nóng)村信貸市場(chǎng)
第一,農(nóng)村信用社形成壟斷,農(nóng)村信貸市場(chǎng)缺乏競(jìng)爭(zhēng)。而農(nóng)村信用社對(duì)農(nóng)村信貸市場(chǎng)壟斷的形成并非農(nóng)村信貸市場(chǎng)各利益激烈競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果,而是由于國(guó)有商業(yè)銀行紛紛退出農(nóng)村市場(chǎng)的結(jié)果。第二,貸款利率定價(jià)不合理。具體表現(xiàn)如下:一方面,農(nóng)村地區(qū)商業(yè)銀行的貸款利率上限已取消,而農(nóng)村信用社的貸款利率上限仍存在,從而明顯存在政策歧視且與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)原則也不符的現(xiàn)象;另一方面,新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的貸款利率還受到嚴(yán)重管制,從而缺乏實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)的機(jī)會(huì)。
2.其他金融市場(chǎng)
一方面,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展緩慢。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率高,損失巨大而且覆蓋面廣,因而保險(xiǎn)公司的賠付率也相對(duì)更高,追逐利潤(rùn)的天性使得作為商業(yè)公司的保險(xiǎn)公司不愿過(guò)多涉足農(nóng)村保險(xiǎn)。雖然近年來(lái),以政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)為主要內(nèi)容的政府大力支持,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保面、保費(fèi)收入及保險(xiǎn)賠償金額都得到了大幅提升,但與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的潛在需求相比還仍然不足。另一方面,農(nóng)村資本市場(chǎng)也發(fā)展滯后。具體表現(xiàn)為農(nóng)業(yè)板塊上市公司占整個(gè)市場(chǎng)的比重大大落后于農(nóng)業(yè)在GDP中的比重。
(三)農(nóng)村金融服務(wù)體系不完善
農(nóng)村金融服務(wù)體系不完善主要表現(xiàn)為農(nóng)村金融服務(wù)范圍過(guò)窄、總量不足、品種有限、結(jié)構(gòu)不合理。比如,中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行雖然近些年業(yè)務(wù)品種有所增加,但仍然主要是專(zhuān)注于糧、棉、油流通領(lǐng)域的政策性貸款;農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)基本還停留在中國(guó)傳統(tǒng)銀行業(yè)的存、貸、匯三種基本業(yè)務(wù)上。近些年銀行業(yè)發(fā)展的新興業(yè)務(wù)基本上沒(méi)有開(kāi)展,農(nóng)村金融供求缺口嚴(yán)重。據(jù)楊兆廷(2009)測(cè)算從1998年到2006年我國(guó)農(nóng)村金融供求缺口從5 397.50億元增加到13 002.03億元,且仍然還有不斷增大的趨勢(shì)。
(四)農(nóng)村金融監(jiān)管體系不完備
第一,風(fēng)險(xiǎn)主體缺位,難以實(shí)現(xiàn)監(jiān)管的全面有效;第二,農(nóng)村金融監(jiān)管目標(biāo)錯(cuò)位,使得外部監(jiān)管職能難以發(fā)揮應(yīng)有作用;第三,監(jiān)管理念落后,監(jiān)管內(nèi)容陳舊,監(jiān)管效率低下。我國(guó)農(nóng)村金融監(jiān)管理念基本上還停留在機(jī)構(gòu)設(shè)立、業(yè)務(wù)審批和合規(guī)性檢查階段,而非現(xiàn)代意義上的金融監(jiān)管。此外,監(jiān)管法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)管方式和技術(shù)手段不適應(yīng)市場(chǎng)監(jiān)管要求。
(五)農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境欠佳
具體表現(xiàn)為:第一,法律建設(shè)不完善,對(duì)失信者缺乏有力的懲罰機(jī)制;第二,有關(guān)農(nóng)村金融的行政和中介機(jī)構(gòu)服務(wù)水平不高,而且收費(fèi)高,“三農(nóng)”融資成本高,比如客戶(hù)在辦理房地產(chǎn)抵押時(shí),有關(guān)地產(chǎn)評(píng)估和登記的費(fèi)用達(dá)2%~6%,而且金融機(jī)構(gòu)在處置抵押資產(chǎn)時(shí),各項(xiàng)費(fèi)用也很高;第三,農(nóng)村征信體系建設(shè)嚴(yán)重滯后,社會(huì)信用服務(wù)的市場(chǎng)化程度較低。
二、國(guó)外農(nóng)村金融體系構(gòu)建的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)
(一)建立多元化的農(nóng)村金融體系
第一,合作金融在農(nóng)村金融體系中居于主體地位。比如,美國(guó)的農(nóng)村合作金融相當(dāng)發(fā)達(dá),目前擁有信用社11 000多個(gè),是促進(jìn)美國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要力量。第二,政策性金融在農(nóng)村金融體系中起導(dǎo)向作用。政策性金融是各國(guó)政府普遍運(yùn)用的糾正農(nóng)村金融市場(chǎng)失靈的重要手段,其主要措施有:政府直接出資建立政策性金融機(jī)構(gòu),為農(nóng)民提供金融服務(wù);制定各種優(yōu)惠政策,如稅收優(yōu)惠、利息補(bǔ)貼等,鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)為農(nóng)村提供貸款;建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)或由政策性金融機(jī)構(gòu)為農(nóng)業(yè)貸款作擔(dān)保,降低農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)。第三,商業(yè)金融和民間金融是農(nóng)村金融體系的組成部分。歐美國(guó)家政府一般通過(guò)財(cái)政貼息或中央銀行減少準(zhǔn)備金等優(yōu)惠政策引導(dǎo)商業(yè)金融機(jī)構(gòu)扶持弱勢(shì)農(nóng)業(yè)發(fā)展,解決商業(yè)金融機(jī)構(gòu)趨利性與支農(nóng)的矛盾,促使商業(yè)金融機(jī)構(gòu)為農(nóng)村提供更多的金融服務(wù)。同時(shí),由于農(nóng)村民間金融利率較高,風(fēng)險(xiǎn)較大,對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展也存在著負(fù)面的影響。但各國(guó)經(jīng)驗(yàn)表明,只要正規(guī)金融供給無(wú)法完全滿(mǎn)足農(nóng)村金融需求,農(nóng)村民間金融就不可能消失,并成為農(nóng)村金融服務(wù)體系中不可或缺的部分。
(二)加強(qiáng)政府多種方式的扶持
政府在資金支持、政策扶持、以及立法保障方面,扶持本國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展。對(duì)于農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化發(fā)展和農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的政策性金融機(jī)構(gòu),政府通常給予資金上的支持和政策上的扶持。例如,美、日等國(guó)政府為政策性銀行提供資金,并對(duì)政策性金融機(jī)構(gòu)提供政策支持和保護(hù)(減免稅收、注入資金、利息補(bǔ)貼等)。對(duì)于涉及農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展的金融機(jī)構(gòu),政府都給予一定的支持,引導(dǎo)其健康發(fā)展,如為開(kāi)辦農(nóng)業(yè)貸款或農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)提供補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠、擔(dān)保等。同時(shí),針對(duì)不同類(lèi)型的金融機(jī)構(gòu),美、日等國(guó)政府均制定并實(shí)施相關(guān)法律法規(guī)來(lái)保障其健康發(fā)展。
(三)重視農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度建設(shè)
許多國(guó)家均把農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的建立作為支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的一個(gè)重要環(huán)節(jié),十分重視農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的建設(shè),并通過(guò)立法來(lái)保障農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的健康發(fā)展。如美國(guó)1938年就頒布了《農(nóng)作物保險(xiǎn)法》,并對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供高額補(bǔ)貼及其它優(yōu)惠政策。
三、完善我國(guó)農(nóng)村金融體系的對(duì)策
(一)加大政府支持力度,構(gòu)建普惠制農(nóng)村金融
加大政府支持力度,其核心是打破原有部分農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)才能享受政策優(yōu)惠的局面,讓所有的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展的支農(nóng)業(yè)務(wù)都可以享受到一定的稅收等各種優(yōu)惠政策,并逐步建立普惠制農(nóng)村金融。由于農(nóng)村信貸市場(chǎng)的信息不對(duì)稱(chēng),農(nóng)村金融需求數(shù)額較小、層次較多和農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)性較高等特點(diǎn),導(dǎo)致了以效益為生命的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的有效金融供給不足。而隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐步完善、財(cái)政實(shí)力的不斷增強(qiáng),出于解決“三農(nóng)”問(wèn)題和糧食安全戰(zhàn)略考慮,加大農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策支持是當(dāng)前政府義不容辭的責(zé)任,而農(nóng)村金融是現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的核心,所以當(dāng)前為了大力發(fā)展農(nóng)村金融、不斷增加農(nóng)村金融的有效供給,應(yīng)該逐步構(gòu)建普惠制農(nóng)村金融。
(二)加快農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的改革和職能定位
第一,繼續(xù)推進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革,改變現(xiàn)在僵化的信貸管理體制,其省級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)合理向下級(jí)機(jī)構(gòu)授權(quán)授信,發(fā)揮基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、重點(diǎn)項(xiàng)目和重點(diǎn)企業(yè)融資主渠道作用;第二,完善農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的經(jīng)營(yíng)機(jī)制并擴(kuò)大其業(yè)務(wù)范圍,在確保政策性農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)的同時(shí),還應(yīng)增加對(duì)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、農(nóng)業(yè)科研開(kāi)發(fā)與科技推廣等的資金投入;第三,改善農(nóng)村信用社的現(xiàn)行管理體制、健全產(chǎn)權(quán)制度、完善公司治理結(jié)構(gòu),繼續(xù)發(fā)揮農(nóng)村信用社支農(nóng)主力軍的作用,堅(jiān)持為“三農(nóng)”服務(wù)的宗旨不動(dòng)搖,重點(diǎn)支持農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和專(zhuān)業(yè)戶(hù)、專(zhuān)業(yè)村的發(fā)展;第四,加強(qiáng)郵政儲(chǔ)蓄銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理、完善內(nèi)控機(jī)制、努力提高員工素質(zhì),并繼續(xù)擴(kuò)大其業(yè)務(wù)范圍;第五,加大新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的試點(diǎn)力度并盡快出臺(tái)配套措施。
(三)大力發(fā)展資本市場(chǎng)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)
第一,盡快出臺(tái)推動(dòng)農(nóng)業(yè)企業(yè)步入上市進(jìn)程的政策。根據(jù)“國(guó)九條”和“非公36條”的精神,農(nóng)業(yè)主管部門(mén)和農(nóng)業(yè)大省的政府部門(mén)要出臺(tái)扶持農(nóng)業(yè)企業(yè)上市政策,使企業(yè)盡快做大做強(qiáng)。從而帶動(dòng)一批相關(guān)企業(yè)的發(fā)展。第二,發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)投資基金。因農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)往往伴隨較大的自然風(fēng)險(xiǎn),對(duì)民間資本吸引力較弱,故政府應(yīng)出臺(tái)扶持政策,發(fā)展民間資本與政府共同參與的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)投資基金。第三,鑒于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)成本高、風(fēng)險(xiǎn)大、收益差,為推進(jìn)農(nóng)業(yè)政策保險(xiǎn)的起步,可以通過(guò)政府的適當(dāng)補(bǔ)貼和政策優(yōu)惠,吸引和鼓勵(lì)社會(huì)各方力量投資設(shè)立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。
(四)加強(qiáng)農(nóng)村金融產(chǎn)品的創(chuàng)新
加強(qiáng)農(nóng)村金融產(chǎn)品的創(chuàng)新可以在農(nóng)村金融信貸產(chǎn)品、農(nóng)村存款業(yè)務(wù)及農(nóng)村金融服務(wù)方式上實(shí)施創(chuàng)新。例如農(nóng)業(yè)銀行對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè),可舉辦“企業(yè) 協(xié)會(huì) 基地 農(nóng)戶(hù)”的“訂單農(nóng)業(yè)”貸款,創(chuàng)辦票據(jù)貼現(xiàn)、項(xiàng)目融資、科研貸款、訂單貸款等;農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在農(nóng)村公共事業(yè)貸款上,創(chuàng)辦“信用共同體”貸款;農(nóng)村信用社在小額貸款和聯(lián)保貸款的基礎(chǔ)上,開(kāi)辦農(nóng)村公職人員為農(nóng)戶(hù)保證貸款。隨著《務(wù)權(quán)法》的實(shí)施,農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可創(chuàng)辦倉(cāng)單質(zhì)押貸款、灘涂承包經(jīng)營(yíng)權(quán)和林業(yè)資源抵押貸款、農(nóng)民住房貸款、農(nóng)民外出務(wù)工和回鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)貸款等。
(五)完善農(nóng)村金融監(jiān)管體系
第一,要改進(jìn)監(jiān)管理念,完善監(jiān)管技術(shù),提升監(jiān)管質(zhì)量和效率,充實(shí)監(jiān)管人員力量;第二,中央銀行要根據(jù)有關(guān)金融法律法規(guī),加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)的監(jiān)管,以維護(hù)其良好的運(yùn)作,并促使農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)建立健全內(nèi)控制度。
(六)其他方面
第一,加快農(nóng)村利率市場(chǎng)化改革。一方面要端正思想認(rèn)識(shí),糾正“農(nóng)村利率越低越好”、“低利率就是對(duì)農(nóng)民的支持”、“低利率才能讓城鄉(xiāng)人民用得起貸款”等諸如此類(lèi)的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí);另一方面應(yīng)盡快取消貸款利率的上限規(guī)定。第二,優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境。一方面,強(qiáng)化法制建設(shè),夯實(shí)金融生態(tài)的制度基礎(chǔ);另一方面,完善征信體系,優(yōu)化金融生態(tài)的信用環(huán)境。
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