在2013年1月10日至20日，對(duì)泰州市部分中小企業(yè)融資現(xiàn)狀進(jìn)行了一次調(diào)查，實(shí)地走訪20家，有效收回15份，另外在第一調(diào)查網(wǎng)上發(fā)放調(diào)查問卷45份。本次也在鎮(zhèn)江市、溧陽(yáng)市做了相應(yīng)的調(diào)查，共收回有效問卷135份，下面就調(diào)查的情況展開具體的說明。
一、基本情況
被調(diào)查企業(yè)70.4%是私營(yíng)企業(yè)，12.6%是集體企業(yè)，其他包括國(guó)有企業(yè)，外資企業(yè)，合伙企業(yè)各占小部分比例，在這些企業(yè)所從事的行業(yè)中大部分企業(yè)是制造業(yè)企業(yè)，占了58.5%左右。從了解的這些企業(yè)來看，有些50年代就成立，也有剛成立不久。在被調(diào)查的企業(yè)當(dāng)中職工人數(shù)集中在30～80人，資產(chǎn)規(guī)模與收入規(guī)模又是根據(jù)行業(yè)的不同而有所差異，有千萬元或者百萬元不等。
二、江蘇中小企業(yè)融資現(xiàn)狀
調(diào)研活動(dòng)的方案設(shè)計(jì)中主要針對(duì)中小企業(yè)融資影響因素，當(dāng)然要先對(duì)如今的融資現(xiàn)狀進(jìn)行了解。從問卷的結(jié)果分析，企業(yè)創(chuàng)辦時(shí)的籌資途徑主要是自有資金、銀行借款、親友借款，分別占了80.7%、66.7%、43%的比例，這是三大主要融資方式。融資問題是制約企業(yè)發(fā)展的一大因素，主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：
（一）融資渠道少的問題
在融資環(huán)境對(duì)于企業(yè)融資影響方面，有42.9%的企業(yè)覺得當(dāng)前融資渠道比較窄。在企業(yè)成長(zhǎng)過程中需要融資時(shí)，會(huì)選擇信用擔(dān)保貸款、融資租賃，以及自身的留存收益等，當(dāng)企業(yè)越成熟，其選擇融資的渠道將會(huì)相應(yīng)增加，雖然國(guó)內(nèi)設(shè)有不少融資渠道，但這些都是為高科技、高成長(zhǎng)性的企業(yè)準(zhǔn)備，對(duì)于大部分的中小企業(yè)來說，可選擇性還是很低。
（二）融資難度大的問題
在調(diào)查的數(shù)據(jù)匯總中，大部分企業(yè)對(duì)于目前的融資渠道融資效果表示不是很滿意，只有24.4%的企業(yè)對(duì)現(xiàn)在融資的評(píng)價(jià)是比較滿意，在企業(yè)的主管人員或是財(cái)務(wù)人員看來融資難的最主要原因有銀行貸款門檻高，政府的支持力度，自身經(jīng)營(yíng)狀況等方面，分別各占54%、46.7%、45.9%。
下面從調(diào)查獲得的資料深入分析中小企業(yè)融資能力影響因素問題，并為促進(jìn)中小企業(yè)融資提出一些建議。
三、分析影響中小企業(yè)融資能力因素
目前，我們不得不看到商業(yè)銀行是中小企業(yè)最重要的外部貸款渠道，企業(yè)對(duì)于銀行的債務(wù)融資依賴性很強(qiáng)。另外在調(diào)查訪問的結(jié)果中顯示，有84.5%的企業(yè)認(rèn)為政府對(duì)企業(yè)融資能力的影響上有著一定的作用，而且57%的企業(yè)認(rèn)為這會(huì)起到重要的作用，這些是客觀的因素。
（一）銀行方面的因素
從問卷調(diào)查的結(jié)果來看，反映從銀行貸款比較困難的占了71.9%，少數(shù)的企業(yè)覺得比較容易。覺得貸款比較困難的企業(yè)有以下這些原因，有一半的企業(yè)認(rèn)為信用審查過嚴(yán)，37%則認(rèn)為貸款的利率和其他的成本過高，在交談中也有些人員認(rèn)為銀行對(duì)抵押品的要求過高，使得貸款比較困難，另外再加上貸款的手續(xù)很繁瑣，當(dāng)企業(yè)急需資金周轉(zhuǎn)的時(shí)候有時(shí)會(huì)因?yàn)檫@樣的原因，而使得喪失最好的籌資機(jī)會(huì)。
1.銀行利益機(jī)制的影響使得對(duì)中小企業(yè)的資金支持不足。金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)重點(diǎn)為向中小企業(yè)提供金融服務(wù)的銀行，包括民生銀行，興業(yè)銀行、光大銀行、城市商業(yè)銀行、城市信用社等在內(nèi)，其為中小企業(yè)貸款占總貸款的比重也僅為20%。
2.目前，制約我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的重要問題之一是貸款擔(dān)保難，抵押難。在調(diào)查當(dāng)中，我們?cè)O(shè)了這樣一個(gè)問題，當(dāng)貴公司想獲取銀行貸款，并且已經(jīng)向銀行提出書面申請(qǐng)，但銀行拒絕申請(qǐng)，比例最多的是認(rèn)為是抵押無法落實(shí)，又缺乏其他有效擔(dān)保，比例達(dá)57%。
3.繁瑣的貸款手續(xù)耗時(shí)長(zhǎng)，企業(yè)獲得信貸融資成本較高。在調(diào)查中中小企業(yè)認(rèn)為貸款手續(xù)繁瑣的比例是18.5%，中小企業(yè)用款一般都具有時(shí)間急、頻率高、數(shù)額小的特點(diǎn)，由于基層銀行授權(quán)有限，各商業(yè)銀行要降低貸款的風(fēng)險(xiǎn)，銀行信貸審批權(quán)限就比較集中，很多企業(yè)因銀行貸款遲遲不能到位而延誤了最佳商機(jī)。
（二）社會(huì)及政府方面的因素
企業(yè)作為創(chuàng)造社會(huì)財(cái)富的群體，其融資狀況如何關(guān)系到人口就業(yè)、國(guó)家地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，因而政府的政策對(duì)中小企業(yè)融資的影響也十分重大。
1.國(guó)家信貸政策以及法律對(duì)中小企業(yè)的支持不足。有54.8%的被調(diào)查企業(yè)希望政府利用政策引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)更多地向中小企業(yè)貸款，希望政府能在政策上做出一定的傾斜。
2.我國(guó)的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)尚不統(tǒng)一。這就使得客觀上存在著對(duì)中小企業(yè)信用等級(jí)不平等對(duì)待現(xiàn)象，使一些有發(fā)展?jié)摿Φ闹行⌒推髽I(yè)失去了發(fā)展機(jī)遇。
3.中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢。有40.7%的企業(yè)認(rèn)同政府需要鼓勵(lì)發(fā)展小額貸款公司。比如對(duì)于民間信貸來說能夠滿足中小企業(yè)多樣化、分散化、非制度化和標(biāo)準(zhǔn)化的融資需求，有助于節(jié)約交易成本 調(diào)查顯示有81%的企業(yè)對(duì)于“民間信貸能夠滿足中小企業(yè)多樣化、分散性的融資需求”表示基本認(rèn)同，政府是不是可以在發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)這方面做一些支持與引導(dǎo)呢？
中國(guó)中小企業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)長(zhǎng)李子彬說：“企業(yè)要爭(zhēng)氣，你不要埋怨銀行不給你貸款，什么股權(quán)投資業(yè)不上你這里投資，問題是你夠不夠貸款條件，夠不夠人家投資條件，所以企業(yè)要加強(qiáng)誠(chéng)信體系建設(shè)，要積累?！边@是中小企業(yè)代表的講話，當(dāng)然站在“檢討”自己的角度，也確實(shí)反映企業(yè)自身對(duì)于自己融資的影響。
（三）企業(yè)自身方面的因素
1.企業(yè)的信用等級(jí)低，財(cái)務(wù)狀況多缺乏透明度。本文覺得這便是短視現(xiàn)象，有人說中小企業(yè)的融資困境實(shí)際上是信用困境。在調(diào)查的結(jié)果中，有90%以上的企業(yè)意識(shí)到企業(yè)信用的重要性，有64.4%的比例是覺得企業(yè)信用不是句空話，而是對(duì)企業(yè)特別重要。
2.企業(yè)貸款抵押擔(dān)保能力不足。在走訪調(diào)查的企業(yè)中，相當(dāng)多的企業(yè)固定資產(chǎn)不多，很多小企業(yè)都采取租賃、承包的經(jīng)營(yíng)方式，因產(chǎn)權(quán)不明晰其負(fù)債能力相當(dāng)有限，因而金融機(jī)構(gòu)不敢輕易放貸。
3.中小企業(yè)存在較高的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)具有較高失敗率，所以對(duì)中小企業(yè)貸款必然高風(fēng)險(xiǎn)，不符合銀行穩(wěn)健運(yùn)行原則。據(jù)統(tǒng)計(jì)，國(guó)內(nèi)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的管理成本平均為大中型企業(yè)的五倍左右。
四、對(duì)江蘇省中小企業(yè)融資問題提出建議
要解決好這一融資困境，必須從企業(yè)自身發(fā)展，政府政策扶持和金融多維創(chuàng)新等方面突破，才能有效地解決中小企業(yè)融資難問題。
（一）銀行要加大支持力度
比如對(duì)優(yōu)良企業(yè)以信譽(yù)支持，增加信用擔(dān)保；對(duì)于辦理貸款業(yè)務(wù)繁瑣的現(xiàn)狀，可以簡(jiǎn)化手續(xù)，改善服務(wù)態(tài)度；在國(guó)家政策允許的范圍內(nèi)降低對(duì)中小企業(yè)的貸款利率，其實(shí)我們同樣調(diào)查了企業(yè)能承受的利率水平，57.8%的企業(yè)對(duì)銀行基準(zhǔn)利率的1.1-1.3倍都能夠接受，也有一部分的企業(yè)更關(guān)心能否及時(shí)獲得貸款。
（二）政府要做好企業(yè)與銀行之間的協(xié)調(diào)，并為中小企業(yè)融資多做政策傾斜
做好銀行與企業(yè)合作的溝通；爭(zhēng)取要建立一個(gè)平臺(tái)，即保證銀行資金的安全，又降低融資成本，提高效率。
（三）加強(qiáng)企業(yè)自身建設(shè)
積極履行還貸和貸款支持承諾，提高信用級(jí)別；需要自身提高效益、知名度，最大限度地實(shí)現(xiàn)技術(shù)、市場(chǎng)、人才、信息等資源共享和優(yōu)化配置。
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作者簡(jiǎn)介：陸娟（1977-），女，漢族，本科，會(huì)計(jì)師，目前主要從事融資與核素工作。
