五礦有色金屬控股有限公司黎松柏吳健
2017年是五礦有色金屬控股有限公司（簡稱“公司”）的改革執(zhí)行年，湖南有色金屬控股集團有限公司（簡稱“湖南有色”）作為公司主要的融資和擔(dān)保平臺，因2014-2016年連續(xù)3年大額虧損，銀行授信評級下調(diào)，加之國家金融降杠桿、控風(fēng)險政策影響，資金困難極為突出，瘦身健體、提質(zhì)增效任務(wù)極為艱巨。為確保資金安全、防范資金風(fēng)險、助推公司改革脫困順利進行，公司采取內(nèi)挖潛力、外聯(lián)銀行、強化管理、嚴(yán)控風(fēng)險等有效措施，取得顯著成效。
一、管理有序得益體系健全
1.修訂制度，完善體系。
2017年，根據(jù)公司管理架構(gòu)的調(diào)整及資金內(nèi)控需要，及時修改完善資金管理制度，無縫對接五礦集團資金管理要求，以適應(yīng)公司資金管理形勢；為規(guī)范和指導(dǎo)成員企業(yè)切實貫徹執(zhí)行資金管理制度，及時編制《五礦有色金屬控股有限公司資金精細(xì)化管理實施細(xì)則》，以指導(dǎo)成員企業(yè)資金管理實務(wù)操作，杜絕違規(guī)行為，防范資金風(fēng)險。同時，為切實加強對成員企業(yè)財務(wù)管理，提高公司財務(wù)執(zhí)行力，提升企業(yè)財務(wù)管理水平，特別是加強資金管控，出臺了直管單位財務(wù)負(fù)責(zé)人年度述職與考核管理辦法，使直管單位財務(wù)負(fù)責(zé)人的管理行為完全受制于各項財務(wù)規(guī)章制度，特別是資金管理制度要求，做到企令暢通，全面扭轉(zhuǎn)三級以下企業(yè)資金管理不規(guī)范行為，實現(xiàn)公司全級次企業(yè)資金管理規(guī)范運行。
2.科學(xué)預(yù)算，管控有度。
公司實行全面資金預(yù)算管理，在五礦集團下達(dá)的年度資金預(yù)算范圍內(nèi)，按照規(guī)模-效益-風(fēng)險三平衡原則、堅持價值導(dǎo)向，逐級分解公司資金預(yù)算目標(biāo)至直管成員單位，強化對成員企業(yè)資金預(yù)算日常監(jiān)管，嚴(yán)控資金預(yù)算規(guī)模，成員企業(yè)所有籌融資事項均須公司審批；同時，實行分級授權(quán)管理和過程控制，凸顯資金預(yù)算剛性控制，挖潛增效，確保所需。2017年公司現(xiàn)金流平穩(wěn)充裕，資金規(guī)模嚴(yán)格控制在年度預(yù)算范圍內(nèi)，且實際資金占用規(guī)模較預(yù)算削減15億余元。
二、源源活水來自渠道暢通
1.以擔(dān)保鑄后盾。
公司高度重視擔(dān)保管理，原則上不允許對外提供任何形式的擔(dān)保，所有成員企業(yè)所需的任何內(nèi)部擔(dān)保事項均須公司批準(zhǔn)，公司所屬成員企業(yè)對其他成員企業(yè)提供超過持股比例的資金或擔(dān)保支持，均需由對方股東提供反擔(dān)保或采用資產(chǎn)抵押、質(zhì)押等反擔(dān)保措施；同時，公司要求所屬擔(dān)保成員企業(yè)及時清理和釋放擔(dān)保資源，以充分發(fā)揮和有效利用擔(dān)保企業(yè)擔(dān)保能力。湖南有色是公司的主要擔(dān)保平臺，2017年通過充分發(fā)揮湖南有色為其他成員企業(yè)籌融資的擔(dān)保功能，增強了銀行信心，確保了公司整體資金安全。
2.融資步步為營。
為解決資金困難，公司努力克服湖南有色連續(xù)3年虧損不利影響，積極面對2017年下半年起市場資金面偏緊的現(xiàn)實，積極開展銀企溝通、融洽關(guān)系。編寫了湖南有色改革脫困工作計劃和年度業(yè)績展望，增強銀行信心，爭取銀行理解與支持；年中客觀介紹公司業(yè)績逐步向好和企業(yè)改革改制取得的良好成效，進一步堅定銀行信心，爭取各銀行通過了年度貸款續(xù)評級，爭取中介對湖南有色債券評級保持AA、且展望由負(fù)面調(diào)升為正常，保障了企業(yè)資金需求，2017年實現(xiàn)到期貸款及時轉(zhuǎn)貸153億元。
三、巧借外力釋放資金壓力
1.爭取上級支持。
面對資金困難，公司積極采取應(yīng)對措施的同時，及時向五礦集團公司書面報告公司資金現(xiàn)狀、所遇到的困難、所采取的應(yīng)對策略，積極爭取五礦集團公司的理解與支持。爭取到五礦集團對金石項目融資續(xù)擔(dān)保及相應(yīng)現(xiàn)金支持，以及對交行融資續(xù)擔(dān)保，爭取五礦集團協(xié)調(diào)相關(guān)銀行總行支持成員企業(yè)融資事項；同時為改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，修復(fù)財務(wù)報表正報告五礦集團爭取逐級增資湖南有色。
2.爭取財政支持。
2017年是公司改革執(zhí)行年，公司充分利用國家支持國企改革政策窗口期，積極爭取國家政策資金支持，助推企業(yè)改革脫困。通過五礦集團共申領(lǐng)財政資金12億元，主要用于企業(yè)“三供一業(yè)”分離移交改造項目，以及僵尸特困企業(yè)人員安置；公司從湖南省財政廳申請財政資金2000余萬元，主要用于企業(yè)虧損補助及礦山維簡費用補助。
四、科學(xué)管理彰顯游刃有余
1.統(tǒng)一調(diào)度盤活存量。
公司著重內(nèi)部挖潛、用活資金，充分發(fā)揮存量資金效率，經(jīng)深入調(diào)研，逐家分析，從內(nèi)部成員企業(yè)歸集冗沉或閑置資金203億余元，由公司統(tǒng)一調(diào)度使用，既盤活了存量資金、提高了資金使用效率，又充分發(fā)揮了整體資金效益。同時，2017年公司積極探索資金集中管理模式，力求充分調(diào)動成員企業(yè)積極性和主動性，將暫時閑置資金集中歸集，由公司統(tǒng)一調(diào)劑使用，最大限度發(fā)揮集中資金優(yōu)勢，增強與銀行籌融資談判能力，支持成員企業(yè)還貸轉(zhuǎn)貸。
2.一企一策促進流通。
公司繼續(xù)加大應(yīng)收賬款催收力度，每月督導(dǎo)各成員企業(yè)應(yīng)收賬款回收情況，全年共催收回1年以上外部單位欠款近1億元。
針對部分成員企業(yè)拖欠委托貸款利息情況，公司逐家分析，制訂一企一策方案，對于貨幣資金偏緊企業(yè)可以承兌匯票變通付息，湖南有色共收回欠息1.6億元，有效緩解了湖南有色的資金壓力，恢復(fù)了相關(guān)企業(yè)委貸系統(tǒng)的正常使用。
3.清理賬戶規(guī)避風(fēng)險。
賬戶清理有利于公司集中資金資源助推生產(chǎn)經(jīng)營；有利于鞏固企業(yè)與銀行的合作關(guān)系，有利于規(guī)避資金風(fēng)險。公司繼續(xù)加大賬戶清理力度，通過專題會議、現(xiàn)場檢查等形式持續(xù)推進，對未按要求進行賬戶清理的提出書面嚴(yán)厲批評，2017年度公司共注銷銀行賬戶40多個，較好地落實了公司賬戶清理要求。
4.監(jiān)督檢查限期整改
公司先后對6家成員企業(yè)開展現(xiàn)場資金檢查，嚴(yán)肅指出各企業(yè)資金管理問題、存在的資金管理薄弱環(huán)節(jié)，要求相關(guān)企業(yè)高度重視，限期整改，事后抽查監(jiān)督。先后組織對2家企業(yè)開展“三供一業(yè)”和人員安置補助資金專項檢查，促進了企業(yè)資金管理的改進與提升。
2017年公司在強化企業(yè)資金管理、提升資金管控效率方面卓有成效，2018年，面對風(fēng)云變幻的外部經(jīng)濟環(huán)境，公司將再接再厲，持續(xù)創(chuàng)新資金管控手段，提升資金管理水平，為公司的健康、快速發(fā)展保駕護航。
