[摘 要]中小型企業(yè)融資困難和信用擔(dān)保問題長期困擾著中小型企業(yè)的發(fā)展。解決這一問題對(duì)中小型企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展有著十分重要的現(xiàn)實(shí)意義和積極作用。
[關(guān)鍵詞]中小企業(yè) 融資 信用 擔(dān)保
作者簡介:方輝,男,助理研究員,從事經(jīng)濟(jì)管理研究。
中小型企業(yè),絕大多數(shù)基差底薄,資金實(shí)力先天不足。期盼得到國家金融部門和社會(huì)各界的大力支持,但結(jié)果是成效甚微。甚至鋌而走險(xiǎn),出現(xiàn)民間拆借盛行,典當(dāng)行業(yè)吃香,地下錢莊、非法集資屢禁不止的現(xiàn)象?！叭谫Y困局”困擾著中小型企業(yè)的發(fā)展。為實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展,針對(duì)融資難和信用擔(dān)保問題,應(yīng)充分發(fā)揮金融在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中“核心地位”的功能作用,多方采取措施,支持中小企業(yè)的發(fā)展。
一、中小企業(yè)融資困難成因分析
中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中,經(jīng)營靈活,拾遺補(bǔ)缺,形式多樣,吸納了城鄉(xiāng)大量勞動(dòng)力。在技術(shù)創(chuàng)新、結(jié)構(gòu)調(diào)整、管理體系、制度創(chuàng)新、滿足消費(fèi)需求等方面都有著積極的作用。但由于中小企業(yè)所處地位和經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)等先天原因,在企業(yè)的發(fā)展過程中具有更多的困難和束縛。最突出的是經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱,地方財(cái)政資金不足,融資困難,成為制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。主要原因有:
(一)從中小企業(yè)自身來看,一是本錢少,底子薄,自我積累有限,技術(shù)含量低,缺乏市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。二是企業(yè)經(jīng)營機(jī)制落后,責(zé)任約束弱,缺乏自我發(fā)展的動(dòng)力。三是多數(shù)企業(yè)仍以粗放式生產(chǎn)經(jīng)營為主,技術(shù)水平和生產(chǎn)設(shè)備落后,勞動(dòng)生產(chǎn)率低,物耗能耗較多,缺乏管理和技術(shù)人才。新產(chǎn)品開發(fā)困難,企業(yè)自身經(jīng)濟(jì)能力有限,而費(fèi)用支出較多。
(二)從金融銀行來論,國家“抓大放小”爭(zhēng)取以效益較好的大企業(yè)為主要客戶對(duì)象,以獲得穩(wěn)定的規(guī)模收益。近年來國家與地方政府注重于抓重點(diǎn)大企業(yè),使這些企業(yè)在貸款來源上能夠充分得到保證。而中小企業(yè)面臨生產(chǎn)經(jīng)營資金來源不穩(wěn)定。銀行強(qiáng)化信貸資金管理,對(duì)貸款更加謹(jǐn)慎,貸款的條件更加嚴(yán)格,貸款的責(zé)任更加明確,貸款的環(huán)節(jié)更加復(fù)雜。同時(shí),銀行對(duì)中小企業(yè)的資金需求不重視,服務(wù)于中小企業(yè)的主動(dòng)參與意識(shí)不強(qiáng),對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的適應(yīng)能力差,不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。有些中小企業(yè)因種種原因逃債、賴債、甩債,而社會(huì)又缺乏一個(gè)有權(quán)威、高效率、卓有成效的資信評(píng)估、監(jiān)控、處罰、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。再加上組織制度和經(jīng)營行為不規(guī)范,管理者素質(zhì)差,財(cái)務(wù)缺乏透明度。經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和人為風(fēng)險(xiǎn)使金融機(jī)構(gòu)和其他投資者望而止步。因而不愿介入或不夠重視。
(三)從政府角度來講,企業(yè)改制以后,對(duì)中小企業(yè)缺乏必要的政策支持。近幾年,政府采取“抓大放小”的政策,為搞活國營大中型企業(yè)出臺(tái)了一系列優(yōu)惠政策,但在搞活中小企業(yè)、提高資金融通方面,卻沒有像其他國家那樣采取優(yōu)惠的扶持政策,建立相應(yīng)為中小企業(yè)的貸款進(jìn)行擔(dān)保、保險(xiǎn)的機(jī)構(gòu),這在客觀上限制了中小企業(yè)的融資渠道和融資能力。
二、對(duì)中小企業(yè)融資信用擔(dān)保的對(duì)策
現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是一種誠信經(jīng)濟(jì)。信用關(guān)系的正常運(yùn)行是構(gòu)建和諧社會(huì)的重要保障,也是保障本金回流和價(jià)值增值的基礎(chǔ)。中小企業(yè)融資難的最根本癥結(jié)在于缺乏信用保證。投資風(fēng)險(xiǎn)太大,企業(yè)要獲得金融支持,必須具備相應(yīng)的信用條件,提升信用水平。同時(shí)國家應(yīng)建立健全信用擔(dān)保體系,解決融資難問題。
(一)目前我國中小企業(yè)擔(dān)保體系的制度性缺陷
1.擔(dān)保機(jī)制分散化,規(guī)模小。從經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r來看,企業(yè)小型化、分散化、粗放落后是我國中小企業(yè)的基本特征,而擔(dān)保機(jī)制主要是政府的機(jī)關(guān)部門,如經(jīng)貿(mào)委、財(cái)政局、鄉(xiāng)鎮(zhèn)局,工商聯(lián)等各機(jī)構(gòu),其章程、擔(dān)保和管理體制也存在差別。在政府財(cái)力資金本來就有限的情況下,又分散出資只能解決小問題小困難而解決不了中小企業(yè)的實(shí)際資金需求。少有實(shí)質(zhì)性的改觀和突破。
2.缺乏資金補(bǔ)償機(jī)構(gòu),政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)是中小企業(yè)信用擔(dān)保的主要支柱。政府收取的擔(dān)保費(fèi)很低但地方資金來源有限,缺乏后續(xù)資金注入及補(bǔ)償機(jī)制。
3.缺乏風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。一般來說,為了分散和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),擔(dān)保機(jī)構(gòu)不進(jìn)行全額長期擔(dān)保。按國際經(jīng)驗(yàn)和我國實(shí)際擔(dān)保比例一般為70%~80%,其余部分由協(xié)作銀行承擔(dān)。而我國缺少明確的制度規(guī)范,再加上中小企業(yè)自身原因,很難得到銀行信任。許多銀行都將中小企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了擔(dān)保機(jī)構(gòu)。這樣不僅造成擔(dān)保機(jī)構(gòu)責(zé)任與能力的不對(duì)稱,也弱化了銀行的信貸評(píng)估,加大了整體風(fēng)險(xiǎn),嚴(yán)重制約著擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展和擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展。
4.擔(dān)保業(yè)務(wù)單一,期限較短。目前我國多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供的擔(dān)保在一年或兩年之內(nèi),擔(dān)保業(yè)務(wù)基本上僅限于流動(dòng)資金。很少有設(shè)備、機(jī)器、技術(shù)改造之類的長期貸款擔(dān)保。
(二)規(guī)范中小企業(yè)體系發(fā)展的對(duì)策
1.中小企業(yè)自身改造提升與金融服務(wù)創(chuàng)新相結(jié)合。融資難表面上是資金問題,實(shí)質(zhì)上反映出資源配置機(jī)制的轉(zhuǎn)變過程中,政府、銀行、中小企業(yè)如何有機(jī)結(jié)合融入到新的市場(chǎng)金融體制中去,需要用新的思路和措施加以解決。
2.提升中小企業(yè)的信用度。
誠信原則是中小企業(yè)融資的基礎(chǔ)和前提,也是構(gòu)建和諧社會(huì)的重要內(nèi)容。中小企業(yè)融資難的最根本癥結(jié)在于缺乏信用保證,故難獲取金融支持,企業(yè)本身應(yīng)采取措施提升信用水平。
首先中小企業(yè)應(yīng)采取靈活多樣的經(jīng)濟(jì)體制,增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。從根本上提高信用度。建立符合現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的企業(yè)組織形式,圍繞適銷對(duì)路的產(chǎn)品,強(qiáng)化生產(chǎn)經(jīng)營各個(gè)環(huán)節(jié)的管理,展示中小企業(yè)蓬勃生機(jī)和發(fā)展?jié)摿?使投資者和放貸人看得清,有信心。
其次,建立中小企業(yè)貸款擔(dān)?；鸹驒C(jī)構(gòu),分散金融風(fēng)險(xiǎn),為擔(dān)保抵押金不足而又有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)獲得商行貸款提供信用保證。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的形式可以根據(jù)情況靈活多樣,為政府出資組建擔(dān)?；?銀行提供配套專項(xiàng)貸款;還可以由政府、企業(yè)共同出資組建擔(dān)保機(jī)構(gòu)。第三是實(shí)施貸款保險(xiǎn),支持企業(yè)融資,將具有發(fā)展前景和潛力的企業(yè)挖掘出來。不要任其自生自滅,通過個(gè)人資金和政府資金鋪底,商業(yè)性資金配套,吸納民間資金參與等辦法來推動(dòng)發(fā)展,形成個(gè)人金融、政策性金融、商業(yè)金融和合作性金融優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的融資體系。
3.加強(qiáng)融資和資金管理體系,把有限的資金用到刀刃上。
解決融資渠道不暢和提高資金使用效率,把貸款融資和企業(yè)財(cái)務(wù)管理結(jié)合起來,理順和加強(qiáng)銀企聯(lián)系。投資和貸款的正常發(fā)放和回收,努力盤活資產(chǎn)。銀行幫助企業(yè)選擇適合的融資方式,這樣既有利于企業(yè)降低融資成本,緩解融資難,又有利于商業(yè)銀行和投資人在充分了解客戶的基礎(chǔ)上擴(kuò)展業(yè)務(wù),防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。
構(gòu)建中小企業(yè)金融服務(wù)體系是一個(gè)系統(tǒng)工程,離不開政府、企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)個(gè)方面的整體配合、相互協(xié)調(diào)、聯(lián)動(dòng)互助;解決中小企業(yè)融資困難的金融服務(wù)的意義不僅僅是資金量上的支持,更要注重對(duì)企業(yè)融資能力的培育,發(fā)揮金融的資金服務(wù)和資金引導(dǎo)的雙重功能;金融服務(wù)的手段是多種多樣的,并且會(huì)在實(shí)踐中不斷創(chuàng)新。
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